• 更新日 : 2026年7月31日

借用書は電子契約にできる？電子化のメリットや注意点を解説

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借用書は、電子契約化することが可能です。法律により、必ずしも紙の書類で作成せずとも、電子契約の中で作成した電子ファイルで借用書としての効力が認められます。

この記事では、借用書の基礎知識、借用書の記入必須事項、電子化のメリット・デメリットと注意点について解説します。一読すれば、借用書の電子化のイメージがつかめるでしょう。

その契約書、電子化できる？できない？

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借用書は電子契約にできる

借用書は、民法第587条の2により、電子契約での締結が可能です。同条は、書面でする消費貸借について規定しており、4項に「消費貸借契約が電磁的記録（電子契約）によってされた場合は、書面によってされたものとみなす」と記載されています。借用書も消費貸借契約において交わされる書面なので、同条を適用して電子契約化が可能であるといえます。

したがって、消費貸借契約において交わされる借用書も、当事者双方が合意していれば電子契約によって締結できます。

なお、電子契約については以下の記事でくわしく解説しています。

契約の基礎知識

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借用書とは

借用書は、例えば金銭貸借契約などを締結した際に、借主が借金の返済を約束するために作成し、貸主に渡す書面です。金銭に限らず、物品の賃借においても発行されます。

作成する目的

借用書を作成する目的は、「貸し借りの内容を明確にする」「借主に返済義務をしっかりと意識させる」「トラブル発生時の証拠とする」などです。

「借りたお金をいつまでに返す」という約束は、口頭だけでも成立します。しかし、後になって「言った」「言わない」のトラブルになることもあります。

そこで、借用書という書面を作成し、返済金額や日時などを明確に書き記すことで、借主に返済義務をきちんと意識させ、万が一トラブルが発生した時もすぐに解決できるようにします。

法的な効力

借用書は、必要事項を記載し、適切な方法で作成されていれば法的な効力を有します。法的な効力を有するということは、借主の返済義務の根拠となるのです。

借用書で記入すべき必要事項は以下の通りです。

最低でも上記の点は記載しましょう。もし、必要事項の記載がなかったり、不適切な方法（脅しなど）で作成されたりした場合は無効となる可能性があります。

金銭消費貸借契約書との違い

借用書と金銭消費貸借契約書の違いは、金銭消費貸借契約書が契約当事者双方の手元に保管される書面であるのに対し、借用書は借主側が貸主のために1通だけ作成する書面である点です。

金銭消費貸借契約書は、文字通り金銭消費貸借契約締結における当事者間の合意内容をまとめた書面です。したがって、貸主と借主の分の2通を作成し、双方が署名押印して保管します。

一方、借用書は、記載事項自体は金銭消費貸借契約書とほぼ同じですが、借主が1通作成し、それを貸主に渡す性質の書面です。

借用書を電子化するメリット

借用書を電子化するメリットとして、主に以下の3つのメリットがあります。

以下、この3つのメリットについて詳しく説明します。

契約業務の効率化

借用書を電子化すると、紙で作成する際にかかる一連の作業の手間や時間が削減され、業務を効率化できるメリットがあります。

紙で借用書を作成する場合、印刷や製本、封入、宛名書き、郵送などの処理が必要です。一連の作業を終えるまでには一定程度の時間や人手も要します。

契約業務の電子化をすれば、借用書の印刷や製本などの必要がなく、オンラインで済ませられます。また、リアルタイムでステータスを確認できるため、記載事項の抜けや漏れを確認しやすくなります。相手に送付する際もメールで送ればよいので、郵便局に持っていくなどの手間を省けます。

郵送代や印紙代などのコスト削減

郵送代や印紙代などのコスト削減につながるのも電子化のメリットです。紙で借用書を作成すると、相手に送るための郵送費がかかります。また、紙の借用書は原則として印紙税法上の課税文書に該当するため、借入額によって決められた額の収入印紙の貼付が必要です。

借用書を電子化すれば、オンライン上で一連の手続きができるため、郵送費や印紙代がかかりません。多くの書類を郵送することを考えると、郵送費や印紙代がかからないだけでも大幅なコスト削減につながります。

改ざん防止などセキュリティレベルの向上

書面の改ざん防止など、セキュリティレベルが向上する点もメリットです。紙の借用書では、印刷したものを他部署や他社などの手に渡った際、内容の改ざんが行われるリスクがあります。当事者にとって不利益となる内容に改ざんされる恐れもあるでしょう。また、紙の借用書を動かすことで、外部に情報が漏れてしまう危険性もあります。

電子化をすれば、閲覧権限を厳しく設定するなど、セキュリティシステムが整った中で借用書を管理できます。セキュリティレベルが高ければ、内容を改ざんされたり、外部の人に見られたりといったリスクが大幅に削減できます。

借用書を電子化する際の注意点

借用書を電子化する際は、効力が無効とならないように注意すべきポイントがいくつかあります。

以下では、借用書の電子化で注意すべきポイントを3つ解説します。

保存形式の注意点

借用書を電子化した場合は、電子帳簿保存法の規定に従った保存形式を守らなければなりません。

まず、電子化した借用書を明瞭に読める状態にしておくため、ディスプレイやプリンターを備え付けなければなりません。また、借用書が真正なものであると証明するために、電子署名法の規定に従い署名する必要があります。

さらに、取引の日付・金額・取引先などですぐにデータを検索できるようにしておくことも求められます。

保存期間の注意点

借用書を電子化した場合は、紙の場合と同様に保存期限は7年間です。保存場所は、書面の作成ややりとりが行われた納税地です。

保存の際は、いざという時のためにバックアップデータをとっておきましょう。バックアップデータの保存については法律で決められているわけではありませんが、データの紛失や消失が起きた時のための対策として推奨されています。

バックアップデータの保存場所は、納税地にあるデバイスからアクセスできれば、パソコンのサーバー内やクラウドサービス上でも保存が可能です。

電子契約システムの導入が必要

借用書を電子化する場合は、電子契約システム上で一連の作業を行うため、当該システムを社内に導入する必要があります。

自社で電子契約システムを構築できる場合は別ですが、そのような経験のない会社であれば、他社が提供する電子契約システムを導入するとよいでしょう。

借用書を電子化する方法

借用書を電子化する方法を解説します。手順は大きく分けて3つあり、いずれも電子契約システム上で一元化できる作業です。

書面をPDFファイルに変換する

借用書を作成したら、まずはPDFファイルに変換します。PDFファイルにするのは、データ形式を統一して管理しやすくするためと、使用しているアプリやソフトに関わらずオンライン上で閲覧しやすくするためです。また、契約内容の書き換えをしにくくする目的もあります。

書面を電子契約システムに取り込む

借用書をPDFファイルに変換したら、電子契約システムに取り込みましょう。電子契約システムは、契約の電子化におけるさまざまな業務をパソコンやオンライン上で作業できるシステムです。

システム上で管理することで、契約内容の確認やメールでの通知、電子署名や保管といった一連の業務を一元化できます。

電子契約システム上で借用書を作成する

書面を電子契約システムに取り込んだら、同システム上で借用書を作成します。作成の際は、特定の人だけがアクセスや書き換えできるようセキュリティを設定しておきましょう。

システム上で借用書を作成したら、電子署名をします。一連の作業を終えたら相手方にメールなどで通知し、確認してもらいます。

マネーフォワード クラウド契約なら借用書も電子化できる

マネーフォワード クラウド契約であれば、借用書を電子化できます。また、金銭消費貸借契約に関する一連の業務もスムーズに電子化することが可能です。

特に、以下の3つの点から電子化をサポートします。各ポイントについて紹介します。

紙の書面と電子契約をまとめて管理

マネーフォワード クラウド契約であれば、電子契約はもちろん、紙の契約書もまとめて管理できるため、効率的に業務を進められます。

また、他社の電子契約サービスから受領する電子ファイルやデータも、自動で取り込むことが可能です。書類の保管場所を確保したり、ファイリングの作業をしたりといった手間と時間を削減できます。

電子化業務をワンストップで完結

マネーフォワード クラウド契約では、借用書の作成からシステムへの取り込み、署名、保存、管理までを一括して完結させることが可能です。「借用書を電子化したいが、何をどのように進めればよいかわからない」という場合でも、一からサポートします。

また、1つの画面で一連の作業を完結できるため、電子化に慣れない方でも使いやすいメリットがあります。

 借用書の管理・保存

マネーフォワード クラウド契約では、電子システム上に契約管理に必要な情報をまとめて管理・保存できます。

また、過去の借用書も絞り込み検索が可能です。相手方の名称や借入額、返済日といった項目から絞り込めます。絞り込み項目は自由にカスタマイズ可能です。

さらに、電子化した書面ごとに閲覧権限を付与できるため、セキュリティ面も安心です。

借用書の電子化で得られる効果と関連データ

マネーフォワード クラウドが2025年5月に実施した調査（電子契約業務経験者1,563名対象）によると、電子契約システムで便益を感じられるポイントとして「費用削減」（35.6%）と「工数削減」（34.4%）が最も多く挙げられました。さらに「セキュリティ強化」（29.6%）も上位に入っており、文書の改ざん防止やアクセス制限への期待が高いことが分かります。

印紙税削減と業務効率化が主要メリット

費用削減の内訳では「印紙税の不要化」が30.6%で最も重視されており、本記事で解説した借用書の電子化によって得られる印紙代削減効果と一致しています。工数削減では「契約書の印刷・製本など手作業の省略」が21.6%で最多となっており、紙の借用書で必要だった印刷・製本・郵送といった作業が不要になることで、大幅な業務効率化が実現できます。また、セキュリティ強化を重視する企業も多く、電子化による改ざん防止機能が実務上高く評価されています。

借用書の電子化でコスト削減を実現

借用書は、電子化できることが法律で認められています。借用書を電子化すれば、書類の印刷や郵送といった作業の手間が省けたり、印紙代が節約できたりするなどのメリットがあります。電子契約システムで業務を一元化すれば、大幅なコスト削減が期待できるでしょう。

また、借用書にまつわるさまざまな手間やコストを軽減できるため、業務効率化にもつながります。電子契約化を進めたいがどのようにすればよいかわからないという場合は、しっかりサポートしてくれる電子契約システムの導入を検討してください。

契約書の電子化なら「マネーフォワード クラウド契約」

電子契約が認められている契約書であれば、マネーフォワード クラウド契約でそのまま作成・締結・保管まで対応できます。

よく使う契約書はテンプレートとして登録でき、社内の申請・承認を経てから電子署名・タイムスタンプ付きで締結。
締結後は契約管理台帳に自動で保管され、取引先名や契約金額、契約期間で検索できます。

契約期間の満了前にはアラートが通知されるため、更新漏れも防げます。送信料・保管料は0円で契約件数が増えても料金は変わらないので、書類の種類を問わず全社で電子化を進められます。
詳しくは、マネーフォワード クラウド契約のサービス資料をご覧ください。

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• 監修：及川善大（弁護士）

  及川法律相談事務所代表。１９７９年生まれ、宮城県出身。２０１０年９月司法試験合格。２０１２年１月に山形県弁護士会に弁護士登録し、同年１１月に及川法律事務所を開設。民事、家事、刑事、会社関係を問わず、様々な事件を取り扱っている。また、現在は日弁連の災害復興支援委員会の委員であり、東日本大震災による原発事故避難者への支援や、各種災害からの復興支援も行っている。２０２１年４月からは、山形県弁護士会の副会長も務めている。
  
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