• 更新日 : 2026年10月20日

青色申告をe-Taxで行うやり方・提出書類【スマホ対応】

青色申告をe-Taxで行う場合は、①確定申告書等作成コーナーで作成する方法か、②確定申告ソフト（アプリ）で作成する方法が主流です。どちらもe-Taxで提出するまで自宅から完結します。

e-Taxを使うと、自宅から提出できる、還付金の受け取りが早い、青色申告特別控除の最大額を受けられるといった利点があります。この記事では、青色申告をe-Taxで行うやり方や提出書類などを、個人事業主・フリーランスの方向けに解説します。

青色申告とは？

青色申告は確定申告の種類の一つで、山林所得、不動産所得、事業所得のいずれかがある個人事業主が対象となります。一定の時期までに「青色申告の承認申請書」を所轄の税務署へ提出して承認を受ければ、「青色申告」を選択できます。

多くの個人事業主が青色申告を選択する理由は、各種の特典を受けられるからです。

ただし、特典を受けるためには帳簿付けや書類の保存が必要です。また、控除額によって、記帳方法や申告手続きの要件が異なります。

確定申告の基礎知識

青色申告とは？やり方・対象者を初めてでもわかりやすく解説【個人事業主・フリーランス必見】

Point青色申告を選ぶべき理由とは？青色申告は、一定の帳簿要件を満たすことで最大65万円の特別控除など節税メリットが受けられる確定申告の方法です。 対象は事業・不動産・山林所得のある個人事業主 65万円控除にはe-Taxまたは電子帳簿保存が必要（令和9年分以後は75万円の要件も） 赤字の3年繰越控除・家族給与の全額経費化も可能白色申告との違いは節税メリットの大きさです。複式簿記の手間は確定申告ソフトで軽減できます。会社から独立してフリーランス（個人事業主）となった場合、原則として毎年確定申告を行う必要があり...

e-Taxではどんな手続きができる？

e-Tax（イータックス）とは、国税に関する様々な手続きをインターネット上で行えるサービスです。申告書の作成や提出、納税までの手続きを自宅から行えます。

e-Taxの利用には、スマートフォンやパソコン、インターネット回線のほかに、マイナンバーカードやICカードリーダーなどの事前準備が必要です。準備の内容は「e-Taxで青色申告する際の事前準備」で解説します。

なお、国税庁の基幹システムは令和8年9月に更改されており、申告書や納付書の様式、処分通知等の電子交付の手続きに変更があります。最新の情報はe-Taxのホームページで確認しましょう。

参照：e-Tax 国税電子申告・納税システム｜国税庁

広告

個人事業主の"経費"、うまく活用できていますか？

節税を最大限に活用したいなら、まずは「経費にできるもの」の境界線を正しく知ることが不可欠です。

本ガイドでは、PC購入代からカフェでの打ち合わせ費用まで、フリーランスが直面する経費判断の基準を網羅しました。デスクに置いておけば、いつでも辞書代わりに使える保存版の1冊です。

内容はこちら 無料登録でもらう

e-Taxで青色申告をする3つのやり方

e-Taxで青色申告をするには、主に3つの方法があります。

効率化や手軽さの面では、1と2が扱いやすい方法です。

1.確定申告書等作成コーナーで作成する方法

確定申告書等作成コーナーを利用して各種申告書類を作成し、e-Taxで提出する方法です。

手順は次のとおりです。

手順2では、マイナンバーカードを持っているかどうかを回答します。

提出方法は保有状況によって次のように分かれます。

作成した申告書などはデータで保存できます。一時保存して途中から作成したり、保存したデータを次年度の申告書作成時に読み込んだりすることも可能です。

e-Taxで提出しない場合は、印刷して窓口や郵送で提出することもできます。

参照：確定申告書等作成コーナー｜国税庁

2.確定申告ソフト（アプリ）で作成する方法

マネーフォワード クラウド確定申告のような、確定申告ソフト・確定申告アプリで申告書を作成し、e-Taxで提出する方法です。

確定申告ソフトは、自動仕訳や銀行口座からの明細取得に対応しているため、申告書の作成を進めやすいのが特徴です。

マネーフォワード クラウド確定申告アプリでは、スマホから直接提出できます。印刷しての提出やe-Taxソフトでの提出にも対応しています。

・マネーフォワード クラウド確定申告の詳細はこちら

3.e-Taxソフト（ダウンロード型）で作成する方法

国税庁は、確定申告書等作成コーナーのほかに、申告等データを作成できる「e-Taxソフト（ダウンロード型）」も提供しています。青色申告決算書や収支内訳書の作成にも対応していますが、インストールが必要です。

国税庁は所得税の確定申告について、自動計算などができる確定申告書等作成コーナーの利用をすすめています。

参照：e-Taxソフトについて｜国税庁

スマホでe-Taxから青色申告を行う流れ

スマホとマイナンバーカードがあれば、e-Taxを使った青色申告ができます。青色申告決算書などを確定申告書等作成コーナーや確定申告アプリでスマホから作成し、そのままe-Taxで送信する流れです。

なお、国税庁が提供する「e-Taxソフト（WEB版）」はスマホにも対応していますが、申請・納税の手続きや利用者情報の登録などが中心で、所得税の確定申告そのものには対応していません。申告には確定申告書等作成コーナーか確定申告アプリを使います。

参照：確定申告書等作成コーナー｜国税庁

広告

開業をお考えの方向け！チェックリスト無料配布中

マネーフォワード クラウド開業届は、開業を検討されている方に役立つ「開業時に決めることチェックリスト」を無料で用意しております。

このチェックリストは、開業前にやっておくことをリストアップし、初心者の方にも分かりやすくまとめています。個人事業主か法人（株式会社など）か事業形態に悩まれている方にもおすすめの資料です。 一つひとつ確実にクリアしていくことで、スムーズに事業をスタートできます。

内容はこちら 無料登録でもらう

e-Taxで青色申告をするときの提出書類は？

青色申告をする際に提出が必要な書類は、以下のとおりです。

青色申告決算書の4枚目（貸借対照表）は、55万円・65万円・75万円の控除を受ける場合に記載します。10万円控除では作成義務がありません。

確定申告書や青色申告決算書は、確定申告書等作成コーナーやマネーフォワード クラウド確定申告のような確定申告ソフトから作ることができます。

確定申告の基礎知識

確定申告の必要書類/添付書類まとめ【2025年分申告版】会社員と個人事業主向け

年間の所得と所得税を申告する確定申告においては、本人確認や控除の証明書をはじめ、事実を証明するためのさまざまな書類を添付して提出する必要があります。この記事では、共通して必要なもの、個人事業主の青色申告や白色申告に必要なもの、会社員が医療費控除や住宅ローン控除を受けたいときに必要な書類をそれぞれ解説していきます。【忙しい人向け】確定申告に必要な書類 確定申告書（第一表・第二表は必須） 青色申告決算書（青色申告の場合） 収支内訳書（白色申告の場合） 本人確認書類（郵送する場合）個人事業主・会社...

e-Taxで青色申告する際の事前準備は？

e-Taxで青色申告するには、利用者識別番号の取得とパソコンやスマホの設定が必要です。

利用者識別番号の取得

e-Taxを利用するためには、利用者識別番号（半角16桁の番号）の取得が必要です。

参考：ご利用の流れ｜国税庁

マイナンバーカードがある場合は、「WEBからマイナンバーカードを使ってアカウントを登録する」方法が一番シンプルです。マイナンバーカード方式であれば、事前に届出をしてID・パスワードの通知を受ける手間もありません。

マイナンバーカードがない場合

ID・パスワード方式は令和7年10月1日から新規発行が停止されているため、原則として確定申告書等作成コーナーからe-Taxで送信することができません。マイナンバーカードの取得を検討するか、書面で提出しましょう。

パソコン・スマホの設定

パソコンの設定については、「事前準備セットアップ」ツールを使い一括設定ができます。スマホの場合は、マイナンバーカードの読み取りに対応した端末があれば追加の機器は不要です。

なお、書面で提出する場合の添付書類は所轄の税務署へ別途送付する必要がありますが、医療費の領収書や源泉徴収票などはe-Taxに入力すれば提出を省略できます。

参考：e-Taxソフト（WEB版）を利用するに当たって｜国税庁

e-Taxの利用可能時間と納税方法は？

メンテナンス時間を除き、24時間ご利用いただけます。メンテナンスの日程は変わることがあるため、送信前に国税庁のページで確認しておきましょう。

参考：e-Taxの利用可能時間｜【e-Tax】国税電子申告・納税システム（イータックス）

納税もe-Taxから行えます。主な方法は次のとおりです。

いずれの方法でも領収書は発行されません。領収書が必要な場合は、金融機関や税務署の窓口で納付しましょう。

確定申告の基礎知識

確定申告の納税方法は7種類！支払い方法と流れを解説

「税金はどのように支払ったらいいの？」、「いろいろな方法があるけれど、結局どれがいいの？」、「なにを準備しておけばいいの？」確定申告の時期が近づくと、このような疑問を毎年抱くでしょう。この記事では、税金の支払方法と、実際にどのような手順で納税するのかを説明していきます。自分に合った納税方法を見つけましょう。確定申告の納税方法所得税の納付方法には、7つの方法があります。それぞれの概要と具体的な手順、注意点を説明します。注意点として、以下の納税方法は国税である所得税と消費税で利用することが可能です...

e-Taxを活用して青色申告をスムーズに進めよう

青色申告をe-Taxで行う場合は、確定申告書等作成コーナーか確定申告ソフトで書類を作成し、そのまま送信する流れが基本です。スマホとマイナンバーカードがあれば、自宅から手続きを完結できます。

令和9年分以後は、書面で提出すると控除額が10万円まで下がり、e-Taxでの送信が65万円と75万円※の控除の要件になります。利用者識別番号の取得など事前準備を早めに済ませ、申告に備えましょう。

※75万円控除には、e-Taxに加えて優良な電子帳簿の保存または請求書データ等との自動連携が必要です。

クラウド確定申告ソフト「マネーフォワード クラウド確定申告」はスマートフォンからの申告に対応し、レシートを撮影してAI-OCRで読み取る、銀行・カード明細を自動取得して仕訳する、といった日々の記帳もスマートフォンで進められます。

自動で作成された複式簿記の帳簿から青色申告決算書・確定申告書を作成し、e-Taxで電子申告まで完結。インボイス制度・電子帳簿保存法にも対応しています。

マネーフォワード クラウド確定申告の詳細はこちらよりご覧ください。

広告

マネーフォワード クラウド確定申告の導入事例

データ連携機能を使って、銀行やクレジットカードの明細データを自動で取り込むようになってからは、会計ソフトへの入力作業が減ったので、作業時間は1/10くらいになりましたね。

ハンドメイド作家・ブロガー 佐藤 せりな 様

もっと読む

• 監修：橋爪 祐典（税理士）

  2018年より税理士法人に勤務し、中小企業の決算・申告から財務デューデリジェンス等の高度な会計分析まで幅広く従事。株式会社・合同会社の設立登記支援を多数手がけ、税務署や自治体への各種届出から、創業融資・事業計画書作成、補助金申請の実務支援まで一貫して対応しています。 実務においては、最新の制度改正を踏まえた解説や、役員報酬のシミュレーション、キャッシュフロー計算書を用いた毎月の収支説明など、経営判断に直結する専門知識を提供。相続案件まで含めた多角的な視点を活かし、起業家の挑戦を実務面から強力にバックアップします。