葬儀費用は確定申告で控除できない!相続税の基礎控除を受けよう

葬儀費用は確定申告で控除できない!相続税の基礎控除を受けよう

確定申告にあたって、個人的な事情をふまえて税負担を調整するため、所得から一定の額を差し引ける「所得控除」が認められています。個人的な事情を加味するのであれば、葬儀費用なども所得控除…
ソーシャルレンディングの確定申告の方法!書き方や必要書類、不要な場合も?

ソーシャルレンディングの確定申告の方法!書き方や必要書類、不要な場合も?

ソーシャルレンディングとは、事業資金を必要とする企業(または個人)と投資家を結びつけるサービスのことです。事業者は融資を受けるための方法のひとつとして、投資家にとっては運用方法のひ…
確定申告で介護保険料は控除できる?条件や必要証明書をチェック

確定申告で介護保険料は控除できる?条件や必要証明書をチェック

一定の年齢に達すると介護サービスを受けられますが、同時に介護保険料の支払義務も発生するようになります。一般的に社会保険料控除として知られている、国民健康保険料や国民年金保険料は所得…
NISAに確定申告は必要?非課税口座を上手に使って節税しよう

NISAに確定申告は必要?非課税口座を上手に使って節税しよう

将来の資金形成などを目的に、NISAやつみたてNISA口座を開設する人も増えてきました。NISAやつみたてNISAは、取引ができる金融商品に制限があるものの、通常の証券口座にはない…
未支給年金の確定申告について詳しく解説

未支給年金の確定申告について詳しく解説

年金の受給者が亡くなったとき、まだ受け取っていない年金がある場合、その年金を「未支給年金」といいます。未支給年金は、亡くなった方が、亡くなった日までに支給を受けるはずだったものであ…
ストックオプションの確定申告|税金額の計算や課税時期、申告方法について

ストックオプションの確定申告|税金額の計算や課税時期、申告方法について

ストックオプションとは、簡単に説明すると、将来、株式をあらかじめ決定した価格で購入できる権利のことです。なお、ストックオプションを得たとき、ストックオプションの権利を実行したときな…
奨学金を受け取ったら確定申告は必要?

奨学金を受け取ったら確定申告は必要?

奨学金を受け取ったら、名目がどうであれ現金を受け取ったことになるため、「所得税の確定申告が必要なのでは?」と思われる人もいるかと思います。奨学金とは確定申告が必要なものなのでしょう…
為替差益に確定申告が必要になるケースと計上のタイミング

為替差益に確定申告が必要になるケースと計上のタイミング

為替差益があると確定申告が必要になるかもしれません。 ただ、確定申告が必要か不要かを判断するのは少し複雑です。 理由は、為替差益といってもさまざまな為替差益があるからです。 この記…
貸株サービスの金利・配当金相当額の確定申告についてわかりやすく解説!

貸株サービスの金利・配当金相当額の確定申告についてわかりやすく解説!

証券会社に株を貸し出す貸株サービスによって、金利や配当金相当額を受け取ると、翌年に確定申告が必要になる場合があります。 特定口座(源泉徴収あり)で生じた株の譲渡所得や配当所得は確定…
認定住宅新築等特別税額控除とは?計算式と必要書類

認定住宅新築等特別税額控除とは?計算式と必要書類

認定住宅新築等特別税額控除とは、住宅ローンを組んでいなくても利用できる税金の優遇制度です。適用できれば納める税金を数十万単位で減らすことができます。適用要件や必要書類などをチェック…
確定申告でリフォームが減税に?要件と必要書類を解説

確定申告でリフォームが減税に?要件と必要書類を解説

一定の要件を満たすリフォーム・リノベーションをした場合、確定申告をすることで税額控除を受けることができます。 補足として、税金では「控除」という用語が頻繁に使われます。税金で控除と…
太陽光発電の売電収入には確定申告が必要?経費についてもわかりやすく解説!

太陽光発電の売電収入には確定申告が必要?経費についてもわかりやすく解説!

太陽光発電で得た電力を販売して収入を得ると、確定申告が必要になる場合とならない場合があります。自宅で太陽光発電を行って余った電力を販売したり、事業として太陽光発電を行ったりする場合…
未成年でも確定申告が必要になるケースとは?

未成年でも確定申告が必要になるケースとは?

最近では未成年のYouTuberや個人事業主としてネット副業で稼いでいる方を知る機会が多いと思います。さらに、未成年はさまざまな制度で優遇や免除をされることが多いため、税金も同様で…
弁護士の確定申告はどうすればいい?経費になる支出は?

弁護士の確定申告はどうすればいい?経費になる支出は?

弁護士であれば、知り合いから依頼を受けたり、自身で独立して活動したりする方も多いのではないでしょうか。 法律事務所や会社に勤めていれば基本的に確定申告とは無縁ですが、会社以外で収入…
YouTuberの確定申告のやり方を徹底解説!収入別の税金対策を紹介

YouTuberの確定申告のやり方を徹底解説!収入別の税金対策を紹介

YouTubeの規模がますます大きくなり、YouTuberとして活動する配信者の方が増えていると思います。本業でも副業でもYouTuberとして収入がある方は基本的に確定申告が必要…
バイナリーオプションに確定申告は必要?国内・海外の違いや税金対策について解説!

バイナリーオプションに確定申告は必要?国内・海外の違いや税金対策について解説!

バイナリーオプション(バイナリーオプション取引)による利益(取引差益)が一定以上の金額になると、所得と納税額などについて税務署へ確定申告をしなければなりません。副業として行っている…
不動産売却時の確定申告の方法、必要書類を解説

不動産売却時の確定申告の方法、必要書類を解説

建物や土地などの不動産を売却して利益を得た場合には、譲渡所得の確定申告が必要です。ただし、課税所得金額や特例適用の有無によって、必要・不要が変わります。また、特例次第で節税につなが…
非常勤講師の確定申告まとめ – 掛け持ちしたら絶対必要?

非常勤講師の確定申告まとめ – 掛け持ちしたら絶対必要?

一口に非常勤講師と言っても、雇用契約の有無や、不定期での活動などさまざまです。さらに確定申告では、以下の疑問にぶつかることがあります。 「非常勤講師の収入は何の所得になるの?」 「…
未成年でも確定申告が必要になるケースとは?

未成年でも確定申告が必要になるケースとは?

最近では未成年のYouTuberや個人事業主としてネット副業で稼いでいる方を知る機会が多いと思います。さらに、未成年はさまざまな制度で優遇や免除をされることが多いため、税金も同様で…
パチンコ・パチスロで勝ったら確定申告しないとマズい!?税金対策を解説

パチンコ・パチスロで勝ったら確定申告しないとマズい!?税金対策を解説

「パチンコ・パチスロで勝っても税金はかからない」ということを一度は聞いたことがあるかと思います。これは利益が現金でもらえることから跡が残らず、みつかりにくいという意味です。確かに、…
クラウドファンディングにかかる税金は?確定申告が必要?種類ごとに解説!

クラウドファンディングにかかる税金は?確定申告が必要?種類ごとに解説!

個人や法人が、資金を調達する方法として定着しているのがクラウドファンディングです。では、個人がクラウドファンディングで収入を得た場合には、税金がかかるのでしょうか。また、税金がかか…
自由業の確定申告

自由業の確定申告

自由業には、たくさんの業種があるのはご存じのことと思います。自由業とほぼ同じ意味で、フリーランスと言われたりもしていますね。個人の才能や専門技術で生計を立てている人を意味しています…
個人経営の確定申告

個人経営の確定申告

この記事では、個人経営者で確定申告が不安な方や、これから個人経営を始めたい方向けに、確定申告について解説しています。 確定申告といっても、税金の種類によって方法はさまざまです。 ま…
結婚したら確定申告が必要?

結婚したら確定申告が必要?

結婚すると人間関係も大きく変わりますが、税法上でも色々な変化があります。独身の頃は関係のなかった確定申告・控除制度についても知っておく必要があるでしょう。 ここでは「結婚と確定申告…
配当金がある場合の確定申告

配当金がある場合の確定申告

株式投資をしていれば、投資している会社の業績が不振である場合などを除いて、1年に1、2回は配当金を受け取ることができます。一般的に、配当金に係る税金は源泉徴収されるので、確定申告を…
無職・無収入でも確定申告が必要な場合

無職・無収入でも確定申告が必要な場合

無収入の場合は原則として確定申告は必要ありません。しかし一般的な「無収入」の定義と、所得税法上の「無収入」の定義が一致していないために、実際には無収入とはならず確定申告が必要な場合…
フリーターの確定申告

フリーターの確定申告

フリーターにも確定申告が必要な場合があることをご存知でしょうか?ここではどんな場合にフリーターが確定申告しなければならないのか、その理由と仕組みを紹介。 またもし確定申告が必要だと…
転職で確定申告が必要?年末調整ができないパターン

転職で確定申告が必要?年末調整ができないパターン

新しい会社に転職することが決まっていれば、確定申告は必要ないと思っていませんか?転職が済み、手続きが完了していたとしても、確定申告が必要になる場合があります。 今回は転職しても確定…
出産するなら確定申告しよう

出産するなら確定申告しよう

    出産が決まった人が確定申告をすると賢く節税ができることをご存知でしょうか? ここでは出産と節税をつなげる「医療費控除」と、この控除制度を受けるために必要…
代行してもらうメリットと注意点

代行してもらうメリットと注意点

確定申告は事業主の方本人がすることも可能ですが、実は専門家に代行してもらったほうが、時間的に節約できるのはもちろん、金銭的にもお得になる可能性があります。 今回は確定申告を代行して…
土地取引に関する確定申告の注意点

土地取引に関する確定申告の注意点

土地取引の様態土地を売った場合は譲渡所得として、土地を貸して所得を得た場合は不動産所得として確定申告が必要になるなど、土地関係の取引と確定申告は切り離せないもの。今回は、確定申告し…
確定申告のペナルティについて

確定申告のペナルティについて

確定申告は、法律で決められた期間内(毎年2月16日から3月15日まで)に書類を提出し、税金を納めることになっています。 もし、申告期限を過ぎてしまった場合でも確定申告はできますが、…
滞納した場合はどうなるの?

滞納した場合はどうなるの?

確定申告を行う際、通常は定められた申告書を提出期限までに提出します。 しかし、どうしても期日に遅れてしまう場合や、修正が発生する場合があります。 確定申告書の提出期限は税金の納付期…
売却損がある人の確定申告

売却損がある人の確定申告

土地建物、株式などの資産を売却したときに、購入時よりも価格が下がってしまった場合、確定申告のときには所得金額から売却損分を控除してもらうことが可能です。ここでは、確定申告において損…
農業所得の確定申告

農業所得の確定申告

今回は農業所得がある人の確定申告について説明します。 平成25年までは、前々年分あるいは前年分の事業所得等の合計額が300万円を超えた人のみが、白色申告の記帳・帳簿等の保存が義務つ…
ふるさと納税の確定申告

ふるさと納税の確定申告

確定申告をすることにより節税効果が高くなるふるさと納税ですが、確定申告が面倒だと思われる方も多いのではないでしょうか。手続き方法は意外と簡単です。所得税と住民税の税額が減ることに加…
役員報酬の確定申告

役員報酬の確定申告

会社役員も確定申告を行う必要があるのでしょうか? 役員報酬は、給与所得となるため、事業主が年末調整で所得税額を確定し、納税を済ませていますから、通常は確定申告の必要はありません。た…
アフィリエイターの確定申告|アフィリエイト副業収入の税金、申告しない場合について

アフィリエイターの確定申告|アフィリエイト副業収入の税金、申告しない場合について

自分のウェブサイトやメールマガジンに広告を掲載し、その広告を通して広告主のサイト上で商品購入などの取引が発生した場合、広告主から報酬を受け取るアフィリエイト。最近では副業としてアフ…
相続がある場合

相続がある場合

相続とは、ある人が死亡したときなどに、その人の財産を受け継ぐことです。財産とは銀行などにある預貯金や土地・建物などの不動産といった「正の」財産だけでなく、借入金や未納の税金など支払…
失業保険を受給している場合

失業保険を受給している場合

失業保険は課税対象にならない 会社を退職してから再就職までに一定の期間が空く場合には、失業保険を受給することができます。失業保険は、最低限の生活を保障するために支給されるものですか…
確定申告で控除の対象になる寄附とは?

確定申告で控除の対象になる寄附とは?

一定の寄附をすると寄附金控除が適用され、確定申告時に所得控除や税額控除を受けることができます。ここでは、確定申告時の寄附金控除の適用の範囲や控除のしくみについて説明します。 寄附金…
住所変更した場合の提出先

住所変更した場合の提出先

引越しや事務所の移転があった年の確定申告の提出先について、変更前の納税地に出すのか、それとも変更後の納税地に出すのかご存じですか? 海外に移転・移住した場合や、住民票がある住所地以…
一時所得を受け取った場合

一時所得を受け取った場合

「一時所得」とは、営利を目的とする継続的行為から生じた所得以外の所得で、労務や役務の対価としての性質や資産の譲渡による対価としての性質を有しない一時の所得をいいます。今回はこの一時…
海外転勤になった場合

海外転勤になった場合

国内に勤務する方が海外に転勤になり、一時的に日本に住まなくなった場合にも不動産所得など一定の所得は課税の対象になります。ここでは、出国するまでの税務上の手続きや海外勤務中の確定申告…
サラリーマンでも確定申告が必要な場合とは?年末調整していても副業がある会社員は注意

サラリーマンでも確定申告が必要な場合とは?年末調整していても副業がある会社員は注意

サラリーマンは通常、確定申告は必要ないと思い込みがちです。しかし、サラリーマンでも確定申告が必要な場合や、した方がいい場合があります。それはどんな時なのか、実際の確定申告の方法と、…
確定申告でアルバイトが注意すべきことは?アルバイトにかかる所得税

確定申告でアルバイトが注意すべきことは?アルバイトにかかる所得税

一見馴染みがないアルバイトにとっての確定申告。しかし場合によってはアルバイトでも確定申告が必要な場合があります。ここではアルバイトが確定申告で注意すべきことをまとめました。 パート…
パートの確定申告

パートの確定申告

パートやアルバイトの収入は給与所得と見なされ、所得税が掛かります。所得税は、雇用主から年末の給与が支払われるときに年末調整によって精算されるのが原則です。ただし、パートやアルバイト…
代理人に依頼する場合

代理人に依頼する場合

確定申告書類の作成は、本人か税理士資格を持った人しかすることはできません。しかし、事情があれば、代理人に代わりに行ってもらうことが可能な場合もあります。今回は、確定申告を代理人にし…
退職した人の確定申告

退職した人の確定申告

「退職して今は働いていないのにどうして確定申告が必要なの?」「このあいだまで会社員をしていたので関係ないのでは?」と思う方もいらっしゃるかも知れません。しかし、実は退職したタイミン…
確定申告で不動産所得や家賃収入がある場合

確定申告で不動産所得や家賃収入がある場合

賃貸アパートからの家賃収入など、不動産所得がある場合には、確定申告や納税が必要です。しかし、確定申告をする際は不動産所得金額や納める税額の計算、必要書類の作成や用意など、さまざまな…