- 更新日 : 2023年8月22日
副業の確定申告で還付金を受け取れる？どんな人が対象になるのか解説
副業の所得が20万円を超える方、2カ所以上から給与をもらっている方は、原則として確定申告をしなければなりません。本業の勤務先や副業での取引先から源泉徴収された税額が本来納めるべき所得税額より多い場合、還付金を受け取ることができます。副業の収入がある方は確定申告のポイントを押さえ、還付金が受け取れるかを試算してみましょう。
なお、マネーフォワード クラウド確定申告では、個人事業主やフリーランスの方が確定申告する際に知っておきたい基礎知識や、確定申告の準備、確定申告書の作成方法・提出方法などを分かりやすくまとめた「青色申告1から簡単ガイド」を無料で用意しております。
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目次
フォームに順番に入力するだけで、控除や還付金を受け取るための確定申告も簡単に。「マネーフォワード クラウド確定申告」は、医療費控除・社会保険料控除、ふるさと納税・住宅ローン控除…などの各種控除がある方にも、多くご利用いただいています。
スマホのほうが使いやすい方は、アプリからも確定申告が可能です。
副業の確定申告で還付金はもらえる？
副業の所得が20万円を超えるケースやダブルワークで2カ所以上から給与をもらっている方は確定申告が必要です。本業の勤務先と副業での取引先から源泉徴収された額の合計が本来の納税額より多い場合には、確定申告で還付金を受け取れます。さらに、たとえ副業収入が20万円以下でも、所得や副業の経費によっては還付金をもらえるケースもあります。
還付金とは？
還付金とは確定申告をした結果、本来納めるべき税額より源泉徴収税額が多かったため、還付される差額です。確定申告を行うことで、還付金がもらえるケースともらえないケースがあります。
副業をしていて還付金がもらえるケース
還付金がもらえる条件は「源泉徴収税額が（所得税額＋復興特別所得税）より多い」ことです。源泉徴収税とは、給与・報酬を支払う事業者があらかじめ所得税・復興特別所得税を差し引いた税務署に納付する税金のことです。
副業で顧客・取引先の企業に源泉徴収をされている場合、確定申告によって還付金がもらえる可能性があります。ライターや作家が報酬として受け取る原稿料、セミナー・講習などを行った際の講演料を事業者が支払う際には源泉徴収をしなければいけません。
支払金額が100万円以下の場合は「支払金額×10.21％（所得税＋復興特別所得税）」が源泉徴収されます。
しかし、確定申告によって本業の所得と合わせて課税される所得を計算し直した結果、本来納める所得税額（＋復興特別所得税）が源泉徴収税額より少なかった場合はその差額が還付金としてもらえます。
また、年の途中で退職し年末調整を受けていない方、ふるさと納税や一定の団体に寄付をした方、1年間で一定額以上の医療費を支払った方、住宅ローン控除を受ける方は確定申告によって還付金をもらえる可能性があります。
副業をしていて還付金がもらえないケース
確定申告をした結果、源泉徴収税額が所得税額より少ない場合には、還付金はもらえず追加の税金を納めることになります。年の途中で退職し、同年内に再就職をしていない方は年末調整を受けることができないため自身で確定申告・納付しなければなりません。
20万円以下の確定申告でもお金が戻ってくる？
副業の所得が20万円を超えると確定申告を行わなければなりません。ただ、副業の所得が20万円以下でも、副業で源泉徴収をされている場合には確定申告を行うことで還付金が戻ってくる可能性があります。
確定申告で還付金がもらえる場合の計算方法
還付金として受け取れる金額は以下の計算式で求められます。
そのため、まずは本業の勤務先で源泉徴収された税額と、副業における勤務先の企業もしくは取引先で源泉徴収された額を把握する必要があります。
本業での源泉徴収税額は源泉徴収票に記載されています。副業がアルバイト・パートの場合も源泉徴収票で源泉徴収税額がわかります。副業が業務委託の場合で、取引先の企業に源泉徴収をされている方は、請求書・発注書に源泉徴収税額を記載しているはずですので確認してみましょう。
本業と副業の源泉徴収税額の合計から、確定申告で計算した本来納める税額を差し引いた結果が還付金の額です。
還付金の計算・シミュレーションをしてみよう
還付金がもらえる場合、確定申告をすることでいくらの還付金をもらえるのでしょうか？本業の年収が180万円で、副業でセミナーを開催し講演料の収入として年間30万円をもらい、セミナーを開催するためのスペースのレンタル料金・資料作成の費用・交通費など必要経費が1年で10万円かかった方で、本来納める税金と源泉徴収税額を計算・シミュレーションしてみましょう。
| 扶養家族人数0人、40歳未満の方で白色申告の場合 | |
|---|---|
| 月の給与収入（年間） | 15万円（180万円） |
| 月の社会保険料（年間） | 2万1,533円（25万8,396円） |
| 月の源泉徴収税額（年間） | 2,150円（2万5,800円） |
| 年間副業収入（講演料） | 30万円 |
| 副業の年間経費 | 15万円 |
| 副業の源泉徴収税額 | 3万630円 |
| 年間の源泉徴収額の合計 | 5万6,430円 |
| 課税される所得金額 | 66万1,604円 |
| 所得税（66,1604×5％） | 3万3,080円 |
| 復興特別所得税（33,080×2.1％） | 694円 |
| 源泉徴収税額－所得税＋復興特別所得税額＝2万2,656円 | |
還付金は2万2,656円がもらえる結果となりました。ただ、上記は白色申告の場合です。青色申告を選択し青色申告特別控除（10～65万円）を受ける際にはもらえる還付金はさらに多くなります。
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副業で確定申告をする方法
副業の確定申告を行う際には、年間の収入と経費の計算など準備をしたあとに申告を行います。申告はe-Tax（電子申告）・税務署に郵送・持参の3つの方法から選択できます。
確定申告の準備
副業がアルバイトやパートの方は源泉徴収票を準備しましょう。源泉徴収票に記載されている支払金額（給与収入）や源泉徴収税額をもとに確定申告書を作成します。所得は「給与所得」に分類されます。
副業がWebライター・デザイナー・ハンドメイド品の販売など業務委託である場合、所得は「雑所得」です。請求書や支払調書などをもとに1年間の収入と経費を計算します。源泉徴収されている場合には源泉徴収税額もチェックしておきましょう。
確定申告書は国税庁のホームページからダウンロードできるほか、国税庁 確定申告書等作成コーナーからも作成可能です。
確定申告書の提出
確定申告書に必要書類を添付し管轄の税務署に持参または郵送します。e-Taxによる電子申告も可能です。
確定申告の詳細は下記の記事をご覧ください。
副業をしている場合は、確定申告について理解を深めましょう！
副業をしている方は、確定申告を行うことで還付金をもらえる可能性があります。特に副業で源泉徴収されていて、所得が低めの方は還付される可能性が高くなっています。
副業が個人事業であり、いずれ個人事業主として独立するという方にとっては将来事業の確定申告を自身で行うことも想定されます。確定申告は普段、勤務先が天引きしている税金や社会保険料の知識も身につきます。ポイントを押さえ、理解を深めていきましょう。
はじめての確定申告もラクラク安心に済ませる方法
確定申告がはじめての方や、簿記の知識に不安がある方、確定申告書類の作成を効率よく行いたい方は、確定申告ソフトの使用がおすすめです。
個人事業主向け会計ソフトの「マネーフォワード クラウド確定申告」は、確定申告の必要書類が自動作成でき、Windows・Macはもちろん、専用アプリも提供しています。
①取引明細は自動で取得
銀行口座やカードを登録すると、取引明細を自動取得します。現金での支払いに関しても、家計簿のようなイメージで、日付や金額などを自分で入力することが可能です。
②仕訳の勘定科目を自動提案
自動取得した取引明細データや、受領後にアップロードした請求書・領収書などの情報をAIが判別し、仕訳を自動で入力します。学習すればするほど精度が上がり、日々の伝票入力が効率化されます。
③確定申告必要書類の自動作成機能
白色申告・青色申告の両方に対応しており、確定申告に必要な書類が自動で作成できます。また、マネーフォワード クラウド確定申告アプリで、スマホから直接の提出も可能です。印刷しての提出やe-Taxソフトでの提出にも対応しています。
マネーフォワード クラウド確定申告の導入事例
データ連携機能を使って、銀行やクレジットカードの明細データを自動で取り込むようになってからは、会計ソフトへの入力作業が減ったので、作業時間は1/10くらいになりましたね。
ハンドメイド作家・ブロガー 佐藤 せりな 様
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よくある質問
副業の確定申告を行うと還付金をもらえる？
源泉徴収税額が、本来納める所得税・復興特別所得税額を上回った場合に差額を還付金としてもらえます。詳しくはこちらをご覧ください。
副業で確定申告をしても還付金をもらえない人とは？
納めるべき所得税・復興特別所得税額が、源泉徴収税額より多い方は還付金をもらえません。詳しくはこちらをご覧ください。
※ 掲載している情報は記事更新時点のものです。
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