確定申告ソフト | 個人事業主向け会計ソフト

e-Taxで確定申告をする方法は以下の記事で詳しく解説しています。合わせて参考にしてください。

e-Taxで確定申告するやり方を解説！メリット・デメリットや添付書類は？

マイナンバーカード

マイナンバーカード方式を利用する場合には、マイナンバーカードが必要です。

マイナンバーがない場合は、後述する「ID・パスワード方式」で確定申告を行いましょう。ID・パスワード方式の場合にも、申請書にはマイナンバーの記入が必要なので、マイナンバーカードや通知カード等を用意しておきます。

マイナンバーカードなしで確定申告するやり方【スマホ・e-Tax・郵送対応】

源泉徴収票

サラリーマンの人は、会社で発行してもらった源泉徴収票を用意しておきます。2020年から確定申告書への源泉徴収票の添付義務はなくなっていますが、給与支払額や源泉徴収額をスマホ撮影で取り込む際や、金額を確認する際に必要です。

確定申告での源泉徴収票の見方は？添付は不要です

領収書、控除証明書

控除を受けるために必要な領収書、控除証明書等を用意します。
医療費の領収証は確定申告書への添付義務はありませんが、「医療費控除の明細書」を記入する際に必要です。

なお、2021年1月より、「確定申告書等作成コーナー」とマイナポータルとの連携が可能になりました。

確定申告で生命保険料控除等の控除を受ける場合、マイナポータル連携により、控除証明書のデータを確定申告書に自動入力できるケースもあります。後から解説します。

控除とは何か、意味や種類まで徹底解説！

スマホでe-Taxから申告データを提出するための準備

スマホで作成した電子データは基本的にe-Taxで提出することになります。マイナンバーカードと読み取りに対応したスマホの有無によって「マイナンバーカード方式」「ID・パスワード方式」のどちらかを選ぶことになります。

マイナンバーカードがある方は事前準備が必要ない「マイナンバーカード方式」がおすすめで、国税庁もこちらを推奨しています。マイナンバーカードをもっていない方は「ID・パスワード方式」を選ぶことになります。

マイナンバーカードおよび読み取りに対応したスマホを持っている！

→マイナンバーカード方式で確定申告書の提出が可能です

マイナンバーカードまたは読み取りに対応したスマホがない…

→ID・パスワード方式で確定申告書の提出を行う必要があります

マイナンバーカード方式の事前準備

スマホでマイナンバーカード方式を利用するには、マイナンバーカードとマイナンバーカード対応のスマートフォンが必要です。そのため、マイナンバーカードを持っている場合は特に準備すべきことはありません。

マイナンバーカードを持っていない場合には、以下のいずれかの方法で申請できます。いずれの方法でも発行までには1カ月程度かかるので、事前に手続きが必要です。

Checkマイナンバーカードの発行方法

交付申請書で申請する

通知カードに同封されている交付申請書に記入し、顔写真を貼って郵送

オンラインで申請する

オンライン申請用サイトで必要事項を入力し、スマートフォンのカメラで撮影した顔写真を登録して申請

証明写真機から申請する

マイナンバーカード対応のステッカーが貼ってある証明写真機から、画面の案内に従って必要事項を入力し、顔写真を撮影・送信して申請

参考：マイナンバーカードを申請する

ID・パスワード方式の事前準備

ID・パスワード方式は、税務署に発行してもらったIDとパスワードでe-Taxにログインし、確定申告書を送信する方法です。ID・パスワードを発行するために事前準備が必要です。

運転免許証などの本人確認書類を税務署に持って行けば、その場でIDとパスワードを発行してもらえます。もしくは、マイナンバーカードがあれば、税務署に行かず、Web上で申請が行えます。

具体的には、確定申告書等作成コーナーからマイナンバーカードを使って、ID・パスワード方式の届出を作成・送信すれば、利用者識別番号を取得できます。

CheckID・パスワードの発行方法

運転免許証などの本人確認書類を持参して税務署で発行してもらう
マイナンバーカードを使用してオンラインで申請する

参考：ID・パスワード方式について｜国税庁

マイナンバーカードを所持しておらず、青色申告特別控除の「電子申告」の要件を適用したい人などe-Taxで確定申告をする必要がある人は税務署で発行してもらいましょう。

青色申告をe-Taxで行う方法については以下の記事で詳しく解説しています。

青色申告をe-Taxで行うやり方・提出書類【スマホ対応】

スマホで確定申告する際にも便利な「マイナポータル連携」

参照：マイナポータル

「マイナポータル」は内閣府が運営するウェブサービスの1つであり、サービス利用者が自身のマイページを作ることで行政手続きを簡単に行えたり、お知らせを受け取ったりすることができるというものです｡

マイナポータルが提供するサービスのなかに「確定申告書作成コーナーとマイナポータルの連携」があります。マイナポータルに登録していると行政機関や保険会社、金融機関等から確定申告に必要な各種証明書データを取り込み、自動入力してくれます。

自動入力された箇所については、入力漏れや入力間違いといったミスをなくすことができますし、確定申告にかかる作業時間を減らすこともできます。

参考：マイナポータルと連携した所得税確定申告手続｜国税庁

マイナポータル連携を活用した確定申告のやり方は以下の記事でくわしく解説しているので、合わせて読んでみてください。

マイナポータル連携の確定申告のやり方は？事前準備からわかりやすく解説

個人事業主の"経費"、うまく活用できていますか？

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スマホで確定申告する方法は2つ

確定申告書を作成する際は、「①確定申告ソフト（アプリ）で申告書を作成するか」「②確定申告書等作成コーナー」で申告書を作成するか、の主に2つの方法を選択します。

「確定申告書を作成する」ことも「確定申告書を提出する」ことも、両方スマホで対応可能です。

スマホで確定申告するのは、そこまで難しいことではありません。特に、副業や控除の確定申告など、申告する内容が複雑でない方はスマホで確定申告がしやすいです。

2つの方法について詳しく解説していきます。

①確定申告アプリで申告書を作成

会計ソフトの専門の会社が提供しているような「確定申告アプリ」で申告書を作成することが可能です。

必要な情報を入力していくだけで申告データを作成してくれるため、自分で金額などの計算を行う必要がほとんどありません。

確定申告アプリのメリットは、直観的に使いやすい画面、銀行・クレカ連携で便利に仕訳作業ができることなどが挙げられます。デメリットは、決算書の作成など高度な機能は一部有料機能となるケースがある点です。

たとえば、マネーフォワードクラウド確定申告アプリであれば、アプリで作成した申告書を、電子申告での提出のほか、印刷しての提出やe-Taxでの提出にも対応しています。Web版も同じアカウントでご使用可能です。

参考：令和6年分確定申告書等作成コーナー入力マニュアル（スマホ版）｜国税庁

②確定申告書等作成コーナーで申告書を作成

出典：国税庁確定申告書等作成コーナー｜国税庁

確定申告書等作成コーナーは、国が提供しているシステムです。

確定申告書等作成コーナーのスマホ専用画面では、以下の確定申告書を作成できます。

確定申告書等作成コーナーで申告できる所得

事業所得※
不動産所得※
給与所得
雑所得
一時所得
特定口座年間取引報告書（上場株式等の譲渡所得等・配当所得等）
上場株式等の譲渡損失額（前年繰越分）

※事業所得、不動産所得をスマートフォン専用画面で申告できるのは、確定申告書等作成コーナーで青色申告決算書・収支内訳書を作成する場合に限る

確定申告書等作成コーナーで申告できる控除

（医療費控除や寄付金控除をはじめとした）すべての所得控除

※他にも政党等寄附金特別控除・災害減免額・外国税額控除・予定納税額・本年分で差し引く繰越損失額など各種あり

確定申告書等作成コーナーは、スマホからも無料で利用できることがメリットです。

一方で、記入する項目が多数ある場合などは、確定申告ソフトや確定申告アプリを使用したほうが効率が良いでしょう。

スマホで医療費控除の確定申告をするやり方

スマホで確定申告を行う場合も、医療費控除は可能です。医療費控除のように、年末調整できない控除を受けたいサラリーマンは、別途確定申告することで税金を還付してもらえます。

スマホで医療費控除を受ける場合、一般的に必要な書類は次の通りです。

Check医療費控除に必要な書類

医療費の領収書
医療費通知（健康保険組合などから医療費通知を受け取っている場合）
医療費通知データ（医療費通知データを読み込む方法の場合）

スマホで医療費控除をする場合の方法も、「確定申告ソフト（アプリ）」「確定申告書等作成コーナー」の主に2通りです。

Pointスマホで医療費控除の確定申告をする方法

確定申告ソフト・アプリ
確定申告書等作成コーナー

確定申告書等作成コーナーで、スマホから医療費控除をする場合の方法には「医療費の領収書から入力する方法」「医療費通知データを読み込む方法」「マイナポータル連携で自動入力する方法」の3つがあります。

確定申告書等作成コーナーで医療費控除をする方法

医療費の領収書から入力する方法
医療費通知データを読み込む方法
マイナポータル連携で自動入力する方法

医療費控除に必要な書類と合わせ、それぞれの方法について見ていきましょう。

※操作画面のアップデートなども随時行われる可能性があります。最新の情報は国税庁のホームページよりご確認ください。

1 確定申告ソフト（アプリ）で行う方法

1つは医療費控除の確定申告に対応したアプリをダウンロードし、そのアプリから行う方法です。

たとえば、マネーフォワードクラウド確定申告アプリでは、医療費控除やセルフメディケーション税制の確定申告が簡単に行えます。

給与を受け取っている方の医療費控除やふるさと納税だけの申告に、多くご利用いただいています。

＼医療費控除のスマホ確定申告におすすめ／

Web版で使うアプリダウンロード

2-①医療費の領収書から入力する方法

2つ目は確定申告書等作成コーナーで作成する方法のうち、医療費の領収書を見ながら、医療費の明細をスマホで入力していく方法です。

1.スマホの確定申告画面を進めていき、作成する申告書等に所得税を選択し、提出方法や収入・所得金額の項目などを入力します。

次に進むと「控除の入力」画面が表示されるので、「医療費控除」を選択します。

2.「医療費控除」を選択すると、「適用する医療費控除の選択」画面に進みます。

ここで「医療費控除を適用」にチェックをつけ、次に進みます。

3.「入力方法の選択画面」で、「医療費通知、領収書、医療費集計フォームから入力する」にチェックをつけ、次に進みます。

4.医療費通知、領収書、医療費集計フォームから入力する画面に進むので、行いたい方法を選択し、必要事項を入力します。

例えば、領収書から入力する場合は「医療費集計フォームから入力する」で「利用しない」を選択し、「医療費の領収書等の個別入力」の「医療費の入力」をタップします。

医療費の入力画面が現れるため、領収書を見ながら、必要事項を入力します。

※領収書を1つ1つ入力するのに代えて、「医療費を受けた人」や「病院、薬局などの名称」ごとにまとめて入力することも可能です。

2-②医療費通知データを読み込む方法

確定申告書等作成コーナーで作成する方法のうち、健康保険組合から受け取った医療費通知データを読み込み、医療費控除の金額を自動計算する方法です。

スマホの確定申告画面「申告準備」の「xmlデータの読み込み」で「ファイルを選択する」をタップし、ファイル（を選択）から該当データを読み込みます。

データを読み込むと、「控除の入力」画面の「医療費控除」で、医療費控除の金額が自動計算されています。医療費通知データに記載されているもの以外に医療費がある場合は、修正することも可能です。

2-③マイナポータル連携で自動入力する方法

マイナポータル連携とは、マイナポータルを経由して、控除証明などに必要なデータを一括で取得する方法です。令和4年から、医療費通知データもマイナポータル連携の対象となっています。

スマホで事業所得・雑所得などの確定申告をするやり方

個人事業主やサラリーマンの副業（雑所得・事業所得・不動産所得など）もスマホで確定申告が可能です。

1 確定申告アプリで行う方法

（※実際の画面は最新のものと異なる場合があります）

確定申告アプリを利用する際の、大まかな流れは以下の通りです。

Pointスマホアプリで確定申告をする際の流れ

経費・売上の登録
青色申告決算書の編集
申告書の作成
提出方法の選択
申告書の提出

アプリの指示に従って、ステップごとに順番に行えばOKです。

なお、青色申告決算書の編集など、高度な機能は有料の場合がありますので、各サービスのプランをご確認ください

・マネーフォワードクラウド確定申告アプリのダウンロードはこちら

マネーフォワードクラウド確定申告では、仕訳・確定申告書作成・電子申告が簡単に可能です。電子申告では、マネーフォワードクラウド確定申告アプリを使った電子申告と、e-Taxソフトで電子申告を行う方法に対応しています。

直観的に使いやすい、UI/UXなので、確定申告が初めてでも不安なく使用できます。

無料機能では、給与を受け取っている方の医療費控除やふるさと納税の申告や、副業分の申告がアプリを使って簡単に行えます。（個人事業主の方が決算書を作成及び出力するためには、有料プランの加入が必要となります）

・マネーフォワードクラウド確定申告の機能詳細はこちら

2 確定申告書等作成コーナーで行う方法

2023年提出分の確定申告から、スマホから国税庁の「確定申告書等作成コーナー」を経由して、事業所得の申告ができるようになりました。ただし、事業所得や不動産所得は確定申告書等作成コーナーで青色申告決算書・収支内訳書を作成する場合に限ります。

ただし、事業所得や不動産所得をスマホで作成するのはやや大変なのと、個人事業主の方は帳簿付けや仕訳作業が大変なケースも多いです。スマホで行うよりも確定申告ソフトを導入したほうが、長い目で見て効率化される場合があるので、導入を検討してみても良いかもしれません。

スマホから確定申告する場合、以下のような手順になります。

※操作画面のアップデートなども随時行われる可能性があります。最新の情報は国税庁のホームページよりご確認ください。

1. 「確定申告書等作成コーナー」で作成開始する

国税庁の「確定申告書等作成コーナー」にアクセスし、「作成開始」をタップします。

作成のステップが表示されますので「次へ」をタップします。

2. 作成する申告書等と提出方法（マイナンバーカード方式、ID・パスワード方式、書面）を選択します。

3. マイナポータルと「連携する」「連携しない」の選択をします。

マイナポータルと連携することで、マイナポータルから控除証明書等データを取得して確定申告書等を作成することができます。マイナポータルと連携して控除証明書等を取得する方は「連携する」を選択します。「連携しない」場合でも申告書等を作成できます。

4. 利用規約の確認をしたうえで、「同意して次へ」をタップし次に進みます。

e-Tax（マイナンバーカード方式）を利用するためには、マイナンバーカードの読み取りに当たって、マイナポータルアプリをダウンロードする必要があります。

5. e-Taxへログインする画面に遷移します。マイナポータル連携をする場合としない場合の画面が表示されます。

マイナポータルとの連携の選択で「連携する」を選択している場合には「マイナポータル連携」画面が表示されます。マイナポータルの利用規約や控除証明書等を確認の上、画面に沿って連携を進めます。
マイナンバーカード方式の場合には、マイナンバーカードを読み取ります。
ID・パスワード方式の場合には、「ID・パスワード方式の届出完了通知」に記載されている利用者識別番号を入力してe-Taxにログインします。

マイナポータル連携をした場合は、取得した情報の一覧が表示されます。金額等を確認し、正しい内容ではない場合はデータの削除が必要です。

6. 申告内容に関する質問に回答し「確定」をタップします。

回答内容に応じて、申告に当たって必要となる項目が次画面以降に表示されます。

7. 源泉徴収票を見ながら、「支払金額」「所得控除の額の合計額」などを入力します。

なお、2021年（令和2年分）の確定申告から、スマホで撮影した源泉徴収票が画面に自動で取り込みされる機能が追加され、入力の手間が省略できるようになります。

6. 医療費控除や寄附金控除を受ける場合には、指示に従って情報を入力します。

最後まで入力して「次へ」をタップすると計算結果が表示されます。

7. 所得税の還付方法や納付方法を選択します。

還付される金額がある場合は還付金の受け取り方法を選択します。

出典：令和6年分確定申告書等作成コーナー入力マニュアル（スマホ版）｜国税庁

続いて納付する金額がある人は納付方法を選択します。

出典：令和6年分確定申告書等作成コーナー入力マニュアル（スマホ版）｜国税庁

8. 住民税等に関する情報や16歳未満の扶養親族の情報、申告者の氏名や生年月日等を入力します。

住所や氏名の入力が終わると最後にマイナンバーを入力します。

8. 最後にデータを送信します。「送信成功しました」のメッセージが表示されれば送信は完了です。

出典：令和6年分確定申告書等作成コーナー入力マニュアル（スマホ版）｜国税庁

「受付結果を確認する」をタップし、申告データが正常に受け付けられたことを確認します。

また、作成した申告書のデータを保存しておくことが可能です。翌年以降の確定申告書の作成で利用できるため保存しておきましょう。

マイナンバーなしでスマホから確定申告をするやり方

マイナンバーカードがなくても、スマホで確定申告はできます。

具体的には、確定申告の申請データをe-Taxへ送信する際に、データの改ざんを防ぐために、電子証明書による電子署名が必要となり、その際にマイナンバーカードが必要（「マイナンバーカード方式」）となります。

マイナンバーカードがない場合は、「マイナンバーカード方式」ではなく、「ID・パスワード方式」があるので、「ID・パスワード方式」を選べば、確定申告の申請データをe-Taxへ送信することが可能です。

まとめ確定申告書の提出方法

マイナンバーカード方式（マイナンバーカードが必要）
ID・パスワード方式（マイナンバーカードは不要、※e-TaxのIDとパスワードが必要です）

ただし、ID・パスワード方式は、マイナンバーカード及びICカードリーダライタが普及するまでの暫定的な対応となっています。国税庁としては、マイナンバーカードの取得を推奨しております。

マイナンバーカードなしで確定申告するやり方【スマホ・e-Tax・郵送対応】

スマホでふるさと納税の確定申告をするやり方

スマホで確定申告を行う場合も、ふるさと納税の控除は可能です。ふるさと納税の控除は、確定申告では「寄附金控除」になります。

スマホでふるさと納税の確定申告をする場合の方法も、「確定申告ソフト（アプリ）」「確定申告書等作成コーナー」の主に2通りです。

確定申告書等作成コーナーで、スマホからふるさと納税の控除（寄附金控除）をする方法には、「ふるさと納税の証明書から入力する方法」「証明書データを読み込む方法」「マイナポータル連携で自動入力する方法」の3つがあります。

※操作画面のアップデートなども随時行われる可能性があります。最新の情報は国税庁のホームページよりご確認ください。

1 確定申告ソフト（アプリ）で行う方法

（※実際の画面は最新のものと異なる場合があります）

ふるさと納税の控除の確定申告に対応したアプリをダウンロードし、そのアプリから行う方法です。

たとえばマネーフォワードクラウド確定申告アプリも、ふるさと納税の申告（寄付金控除）に対応しています。

特に、パソコンからは、ふるさと納税の控除の確定申告がより簡単に行えます。ふるさと納税のポータルサイトが発行するXML形式の「寄附金控除に関する証明書」を添付でき、寄附金の内容が自動で取り込むことが可能です。

・マネーフォワードクラウド確定申告の機能詳細はこちら

2-①ふるさと納税の証明書から入力する方法

確定申告書等作成コーナーで作成する方法のうち、ふるさと納税の証明書を見ながら、ふるさと納税の明細をスマホで入力していく方法です。

1.スマホの確定申告画面を進めていき、提出方法や収入の項目などを入力します。

次に進むと「控除の入力」画面が表示されるので、「寄附金控除」を選択します。

2.「寄附金受領証明書等の入力」画面に進むので、「寄附金を入力する」をタップします。

寄附年月日や金額など、寄附金の内容を入力する画面が現れるので、証明書を見ながら必要事項を入力します。

2-②証明書データを読み込む方法

ふるさと納税の事業者などから受け取った証明書データを読み込み、ふるさと納税の控除（寄附金控除）の金額を自動計算する方法です。

データを読み込むと、「控除の入力」画面の「寄附金控除」で、ふるさと納税の控除（寄附金控除）の金額が自動計算されています。証明書データに記載されているもの以外に、寄付金がある場合は、修正することも可能です。

2-③マイナポータル連携で自動入力する方法

マイナポータル連携とは、マイナポータルを経由して、控除証明などに必要なデータを一括で取得する方法です。ふるさと納税のデータも、マイナポータル連携の対象となっています。

確定申告をスマホ（iPhone）でするやり方

スマホがiPhoneで確定申告する場合も（Androidのスマホで確定申告するやり方も）、「①確定申告ソフト（アプリ）」「②確定申告書等作成コーナー」の2通りで行えます。

所得の確定申告（個人事業主や副業など）や、医療費控除・寄付金控除などの確定申告もiPhoneから可能です。

詳しくは、下記の見出しをご確認ください。

確定申告アプリを使ってiPhoneで確定申告する場合
確定申告書等作成コーナーからiPhoneで確定申告する場合

スマホで確定申告後の納税をする方法

確定申告後の納税はスマホで行うことができます。国税庁への事前の申請などは不要です。確定申告後の納税をスマホで行う手順は、以下のようになります。

①国税庁スマートフォン決済専用サイトにアクセス
国税庁スマートフォン決済専用サイトは、e-Taxの受信通知か国税庁のサイトからアクセスできます。

↓

②支払方法の選択
国税庁スマートフォン決済専用サイトで注意事項を確認し、次に進むと「支払方法の選択」画面が表示されます。利用できる決済方法が記載されているので、支払手段を選択し、次に進みます。

↓

③決済
画面の案内に従って氏名や郵便番号、税額などの納付情報を入力し、次に進むと、入力内容の確認画面が表示されます。問題なければ「納付」をタップします。利用できる決済手段は、次の6つです。（令和5年9月現在） PayPay d払い au Pay LINE Pay メルペイ amazon Pay

③決済

画面の案内に従って氏名や郵便番号、税額などの納付情報を入力し、次に進むと、入力内容の確認画面が表示されます。問題なければ「納付」をタップします。

利用できる決済手段は、次の6つです。（令和5年9月現在）

PayPay
d払い
au Pay
LINE Pay
メルペイ
amazon Pay

↓

④完了
「納税手続きの完了」画面に進めば、納付完了です。納付内容はダウンロードしておき、保存しておきましょう。

確定申告スマホアプリのおすすめ一覧

確定申告アプリを利用して確定申告をする場合、下記のアプリが代表的です。

代表的な確定申告アプリ

マネーフォワードクラウド確定申告
freee会計
『弥生申告』アプリ
Kaikei
CalQShare
HANJOサービスアプリ

中には、「申告書は作れない」「アプリからの電子申告に対応していない」といったアプリもあります。

初めての場合は、有名な確定申告アプリや、利用者・ダウンロード数が多いアプリを使ってみるのがおすすめです。

参考：マネーフォワードクラウド確定申告アプリを使って電子申告する場合

青色申告の場合は電子申告がおすすめ

2021年以降、青色申告を行う個人事業主が受けることができる「青色申告特別控除」が変更されています。

確定申告を電子申告で行う場合　→　65万円控除
上記以外の場合　→　55万円控除（又は10万円控除）

つまり、電子申告しないと税制上不利になってしまいます。スマホアプリを使って電子申告することを考えましょう。

なお、マネーフォワードクラウド確定申告では、マネーフォワードクラウド確定申告アプリを使った電子申告と、e-Taxソフトで電子申告を行う方法に対応しています。