1. 確定申告ソフト「マネーフォワード クラウド確定申告」
  2. 確定申告の基礎知識

確定申告の基礎知識

確定申告とは?という疑問に対する説明や、確定申告の期間や時期、必要書類の書き方などの基礎知識をご説明します。

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非常勤講師の確定申告まとめ – 掛け持ちしたら絶対必要?

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一口に非常勤講師と言っても、雇用契約の有無や、不定期での活動などさまざまです。さらに確定申告では、以下の疑問にぶつかることがあります。 「非常勤講師の収入は何の所得になるの?」 「年末調整したから確定申告は不要?」 「必要経費はどんなものま…
未成年でも確定申告が必要になるケースとは?

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最近では未成年のYouTuberや個人事業主としてネット副業で稼いでいる方を知る機会が多いと思います。さらに、未成年はさまざまな制度で優遇や免除をされることが多いため、税金も同様であると考えてしまいがちです。 ところが、所得税では成年と未成…
確定申告の添付書類はホッチキスでまとめて提出して良いの?

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確定申告にあたり、国税庁は電子申告を推進していますが、従来からある手書きやプリントアウトによる申告書類の提出ももちろん有効です。 紙での確定申告をするにあたっては、わかりやすいようにクリップやホッチキスでまとめておいてよいものでしょうか? …
パチンコ・パチスロで勝ったら確定申告しないとマズい!?税金対策を解説

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「パチンコ・パチスロで勝っても税金はかからない」ということを一度は聞いたことがあるかと思います。これは利益が現金でもらえることから跡が残らず、みつかりにくいという意味です。確かに、税務署にみつからなければ税金はかからないため正しいかもしれま…
クラウドファンディングにかかる税金は?確定申告が必要?種類ごとに解説!

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個人や法人が、資金を調達する方法として定着しているのがクラウドファンディングです。では、個人がクラウドファンディングで収入を得た場合には、税金がかかるのでしょうか。また、税金がかかる場合には、確定申告も必要なのでしょうか。 ここでは、クラウ…
住民税申告(市民税申告)とは?方法や確定申告との違いを解説

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住民税は所得税と似ていることもあり、手続きが必要かどうか困ってしまう場面があると思います。 結論から言うと、所得税の確定申告を行うと住民税申告(市民税申告)が不要です。 この記事では、住民税申告(市民税申告)を基本に、どのような場合に申告が…
確定申告で貸借対照表が合わない場合のチェックポイント

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貸借対照表は法人の決算や個人事業主が、確定申告で65万円の青色申告特別控除を受けるために必要となる書類です。そのため、毎年この貸借対照表を作成しなければなりません。 よって、法人も個人事業主も正しい見方や書き方を知る必要があります。しかし、…
元入金とは?計算方法と仕訳例の解説

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元入金はさまざまなことが計算に影響するため、貸借対照表で元入金が合わないことや、元入金がマイナスになり、計算に間違いがないのか不安になることがあると思います。 この記事では、そもそもの元入金を説明した上で、確定申告のときや帳簿付けで困らない…
確定申告で貸借対照表の現金がマイナスになる場合の対処法

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「貸借対照表を作らなければ、ならない」 「でも、現金がマイナスになる」 このようなことは、実際に帳簿付けを行っているとありえます。 中には、現金がプラスで多すぎるケースもあります。 この記事では、そんな方に向けて現金が合わない場合の原因や調…
事業所得とは?副業の確定申告で気になる課税の仕組みや雑所得にならない場合について解説

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主たる収入が給与所得の人にとって副業で得られた所得は事業所得でしょうか?それとも雑所得でしょうか?ここでは、事業所得とはなにかから、確定申告までをわかりやすく解説します。 事業所得とは? 事業所得とは農業、漁業、製造業、卸売業、小売業、サー…
【2021年】コロナ時代の確定申告!その給付金は課税対象?気を付けるポイントは?

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2020年度はコロナ対策のため、多くの給付金や補助金、助成金が支給されました。コロナ対策で支給されたお金の中には、課税対象となるものがあるので注意しておきましょう。本記事では個人事業主が受け取った給付金等について、課税の有無や確定申告での注…
アプリで確定申告!アプリの選び方と申請方法を分かりやすく解説

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なにかと手間がかかる確定申告。そこで、スマートフォンでも確定申告の作業を行えるようにと登場したのが「確定申告アプリ」です。本記事では、確定申告アプリでできることや、その使い方について説明します。確定申告をスムーズに終わらせることができるよう…
2021年(令和3年)の確定申告変更点は?5つの注意点を解説!

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所得税の計算に影響を与えるのが、所得から差し引きできる「所得控除」です。2021年に行う確定申告(2020年分)では、所得控除について変更点が多いため、注意しておきましょう。本記事では2021年の確定申告の5つの変更点について解説します。 …
個人事業主も電子帳簿保存をチェックすべき?青色申告65万円控除を受けるには

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時代の流れでしょうか。国税関係の手続きや書類もIT化が進んでいます。今や、紙で確定申告をすれば損をすることもあり、企業やフリーランスは速やかに制度に適応しなければいけません。(執筆者:元国税局職員・お笑い芸人 さんきゅう倉田) 2020年1…
フリーランス・個人事業主がいま見直したい「お金の話」

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コロナの影響で、個人事業者やフリーランスは未曾有の危機にさらされています。この売上減少による生活の困窮は、会社員や公務員の人たちには伝わりにくいかもしれません。 個人事業者の中には収入が半分どころか、0になった人が散見されます。同じく個人事…
スモールビジネスを副業ではじめる際のコツ3選

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会社に勤めながらもいつか起業を考えているという方は、まずは週末などの休日や終業後の時間を活用してスモールビジネスをはじめてみることをおすすめします。 いきなり会社を辞めて事業を興すことはやはりリスクが大きいものです。会社勤めをしながら小さく…
個人事業主必見!屋号入り銀行口座を開設できる銀行比較

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銀行口座を開設する際に、屋号を付けた名称で開設したいという方も多いのではないでしょうか?個人事業主で屋号を付けるメリットとしては、事業内容を明確に伝えることができる(○○photo studio、○○会計事務所など)ということが挙げられます…
個人事業主が開業するために必要な書類とは?

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会社を退職して独立した場合、税法の世界では「個人事業主」に該当することになります。 サラリーマン時代には、税務署に対して管理部や総務部などが書類を提出してくれていたかと思いますが、独立後はそうはいきません。 個人事業主となる場合に最低限、税…
個人事業主の印鑑登録の手続き方法について

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個人事業主として事業をするうえで、印鑑の必要な場面はいくつかあります。契約書を取り交わすとき、請求書を送るとき、また領収書を発行するときなど日常的な業務のなかでも印鑑は使います。 そのなかで、印鑑登録をすませた印鑑は、どのような扱いになるの…
個人事業主が行う商号登記について

個人事業主が行う商号登記について

個人事業主は、事業を始めるときに、会社経営とは違って登記を行いません。そのため、基本的に登記に無縁と思っている人が多いのが現状です。ここでは、個人事業主の商号登記について紹介します。 個人事業主なら、登記は必要ない? 会社ではないため、事業…
市販薬も対象!医療費控除の特例「セルフメディケーション税制」とは

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確定申告が終わったら、さっそく来年の確定申告の準備をしなければいけません。 会社員、パート・アルバイトが、確定申告に向けて、日々やらなければいけないこと。それは“医療費の領収証を保管すること”です。ただ、以前と比べると楽になりました。健康保…
2020年の確定申告や青色申告申請の期限は?注意すべき点と安心してほしい点

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2020年の確定申告の期限が延長されました。僕たち芸人の仕事も、ライブや営業が中止になり大きな影響を受けています。でも、まさか確定申告が延長されるとは思っていませんでした。全国一斉での延長は初めてのことだそうです。 所得税だけでなく消費税と…
扶養範囲内を超えた場合は?専業主婦の確定申告を年収・働き方別に解説

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専業主婦が当面は夫の扶養の範囲内で働こうと思った場合、パートやアルバイトのほかアフェリエイトなど収入を得る方法は複数あります。また、働き方に応じて、税金や社会保険にかかる費用が大きく変わります。この記事では、専業主婦が働く場合に必要となる確…
【2021年】スマホで確定申告 withコロナ時代!自宅で確定申告する方法

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コロナ禍で外出がはばかられる中、確定申告書の提出のために、混雑しがちな税務署に行きたくはないものです。確定申告書はスマホを使って自宅ですることもできます。 本記事では、スマホを使って確定申告する方法について説明します。スマホを使うことで、時…
昨年度の確定申告書が必要になるのはいつ?遡って確認する方法

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複数年確定申告を行ってきた場合、過去の確定申告書の控えは重要な資料となります。また、融資を受ける際などにも使用する可能性のある書類です。もしも過去の確定申告書の控えを紛失してしまった場合、閲覧・再発行することは可能なのか、こちらの記事で確認…
確定申告で要注意! キャッシュレス・ポイント還元の仕訳はどうするの?

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キャッシュレス・ポイント還元制度により、スマホ決済やクレジットカード決済をする機会は増えてきているのではないでしょうか。また、事業者の方であれば、キャッシュレス決済での購入時・販売時には会計処理が必要です。 そこでこの記事ではキャッシュレス…
個人年金の受け取りと確定申告~不要なケースと必要なケースを徹底解説~

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公的年金等を受け取ることになった時、どんな場合に確定申告が必要になるか知りたい人は多いのではないでしょうか。特に、公的年金等とあわせて個人年金も受け取る人は、確定申告が必要かどうか、必要な場合は自分がいくら所得税を払うかについても知っておき…
無申告加算税を払うことになる前に…申告忘れをゼロにする方法

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個人事業主が、3月15日の申告期限後に確定申告した場合、また無申告だった場合は、無申告加算税や延滞税などが加算されることがあります。この記事では、無申告加算税が課税される理由や課税された場合の対応方法をはじめ、電子申告などの便利な納税方法、…
災害による損害が発生した時の確定申告

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被災して、住宅や家財の一部またはすべてに損害があると、税金を払うことも難しくなります。そこで設けられているのが災害に関わる減免措置。ここでは主に、所得税の減免措置と利用方法について解説していきます。 災害による損害を考慮した2つの選択肢 災…
学生(アルバイト、業務委託など)の確定申告とは?勤労学生控除も詳しく解説

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学生でも、アルバイトなどで収入があれば所得税がかかり、確定申告が必要な場合があります。本記事では、学生で確定申告をしなければならないケースや確定申告する方法について説明します。 学生アルバイトでも確定申告が必要な場合がある 所得税は個人の所…
確定申告書等作成コーナー&e-Taxで電子申告する方法

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2020年2月17日(月)から確定申告期間が始まります。みなさんはどこで確定申告をしますか?自宅、税務署、それとも勤務先? 今回は、わざわざ税務署に足を運ばなくても自宅で確定申告を作成できる「国税庁 確定申告書等作成コーナー」の使い方を解説…
【税理士が解説】初心者でも安心!青色申告ソフトで確定申告

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確定申告には青色申告と白色申告の2種類があります。そのうち、個人事業主やフリーランスの方を対象とする青色申告の基礎知識から、マネーフォワード クラウド確定申告で青色申告をするメリットまで、税理士の高橋和也氏が解説します。 【税理士が解説】初…
確定申告ソフトでフリーランスが確定申告に初めての挑戦!

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個人事業主やフリーランスの方にとって、毎年避けては通れない確定申告。 確定申告の負担を軽減してくれるという確定申告ソフトの概要と、「マネーフォワード クラウド確定申告」を使って実際に確定申告に挑戦した様子をレポートします。 確定申告ソフトで…
雑所得とは?税率や控除を理解して確定申告に備えよう

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雑所得とは、どのようなものがあてはまるのでしょうか? この記事では、雑所得となる所得について、経費の考え方や、確定申告、所得控除、税率、そして住民税の考え方に至るまでご紹介します。 雑所得とは 雑所得とは、「利子所得、配当所得、不動産所得、…
個人型確定拠出年金iDeCo(イデコ)の特徴と年末調整・確定申告

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この記事では「iDeCo(イデコ)って得する?」「iDeCoと税金とどう関係があるの?」という疑問がある方に向けて、税金との関係からiDeCoの年末調整・確定申告の方法を解説していきます。 iDeCoとは? iDeCo(イデコ)とは60歳以…
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今年も確定申告の時期がやってきました。税金に関してマイナンバーが関係してくることがありますが、確定申告の際にもマイナンバーカードがあれば便利なことをご存じでしょうか? 本記事ではマイナンバーカードを利用した確定申告について説明します。マイナ…
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過去の所得を知りたい場合や、所得証明で必要な確定申告書の控えを無くしてしまった場合は、確定申告書を提出した税務署に所定の手続きを行うことで、過去の所得情報を入手することができます。 この記事では、過去の申告書を閲覧する閲覧請求の手続きと申告…
さんきゅう倉田が「国税庁チャットボット」と格闘してみた

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確定申告シーズン到来。複雑な申告手続きに頭を悩ませている方も多いと思います。かといって、税理士さんに相談するほどお金に余裕があるわけではないし、税務署に聞きに行くのは恐ろしい。 そんなみなさんに朗報です。今年は、国税庁のサイトで、チャットボ…
確定申告で社会保険料控除を受けるには?

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年金や健康保険といった社会保険は強制加入となっているので、社会保険料は誰もが払っていると思います。確定申告の際には、1年間に払った社会保険料を全額所得から控除できるのをご存じでしょうか? 本記事では、2020年の確定申告における社会保険料控…
ダブルワーク時の確定申告方法

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副業解禁になる会社が増え、会社員でもダブルワークをしている人は多いのではないでしょうか?ダブルワークで収入を得たら、税金の精算のために確定申告が必要になることがあります。今回は、ダブルワークの確定申告について説明しますので、ダブルワークをし…
2020年 確定申告の変更点まとめ

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2019年度の確定申告を行う時期が近づいてきました。2020年、令和最初の確定申告ではどのような変更点があるのでしょうか? 今回は、2020年に行う確定申告(2019年度分)の変更点についてまとめてみました。 源泉徴収票の添付が不要に! サ…
副業の確定申告やり方は?準備やスマホでの申告方法は?会社員・サラリーマン向けに解説!

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最近では副業がちょっとしたブームになりつつあり、副業を認める会社も増えてきています。ところが、どんな副業でも利益がでたら確定申告書が必要です。 この記事では、副業と確定申告書について徹底解説していきます。 確定申告書に時間をかけたくないとい…
初めての確定申告で押さえたい3つのポイント【BASE OWNERS DAYレポート】

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確定申告のシーズンが近づいてきました。個人事業主の方はもちろん、会社員で副収入のある方も気になるテーマかもしれません。 2019年12月5日のカンファレンス「BASE OWNERS DAY 2019」(BASE株式会社主催)で、マネーフォワ…
会社員の副業、いくら稼いだら確定申告が必要?しないとペナルティーも

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年末になると、確定申告が恋しくなります。 働き方改革で、兼業・副業が推奨され、勤務先以外の収入がある会社員の方が増えました。2ヶ所以上から報酬を貰っていると、確定申告をするべきか否か、しないと脱税になるのではないか、と心配される方がいます。…
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「消費税は複雑でなんだか不安……」 「そもそも支払う義務はあるの?支払うとしたら金額は?」 この記事では、こんな疑問を持っている個人事業主の方向けに5つのポイントに絞り消費税を解説していきます。 複雑そうな消費税ですが、理解すべきポイントが…
自由業の確定申告

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自由業には、たくさんの業種があるのはご存じのことと思います。自由業とほぼ同じ意味で、フリーランスと言われたりもしていますね。個人の才能や専門技術で生計を立てている人を意味しています。 生計を立てるほどの収入があれば、確定申告が必要です。 こ…
個人経営の確定申告

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この記事では、個人経営者で確定申告が不安な方や、これから個人経営を始めたい方向けに、確定申告について解説しています。 確定申告といっても、税金の種類によって方法はさまざまです。 まずは「個人経営とは?」という疑問から、かかる税金の種類を知っ…
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春風亭昇太さんがご結婚されました。お相手は、14年前に知り合った40歳の一般の方だそうです。めでたいですね。 結婚といえば、ご祝儀が気になります。個人からお金やモノをもらうと、贈与税の対象となります。控除が年間110万円あるので、それを超え…
フリーランスが知るべき住民税の基本。元会社員なら「何月に退職したか」がポイント

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会社員なら、住民税は基本的にお給料から天引きされます。会社が本人に代わって納税してくれるのであまり気にすることもありません。 一方、フリーランスは当然自分で支払わないといけません。ちゃんと把握しておかないと、住民税額が思ったより多くて痛税感…
2019年度税制改正で「得する人・損する人」 ふるさと納税は5月までがお得?

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2019年10月から消費税が10%に上がります。家計にも大きな影響を及ぼすことは誰もが覚悟していることでしょう。ところが、2019年度は消費税増税だけでなく他にもいくつか税制改正があります。 この改正で私たちの生活はどう変わるのでしょうか。…

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