- 更新日 : 2024年11月20日
確定申告で通信費を経費にすることはできる？
電話代や切手代などは、事業をするうえで必要な支出です。これらは「通信費」の勘定科目で処理します。もちろん、事業に必要なものなので、確定申告で経費にすることができます。
ここでは、確定申告で経費にできる通信費や仕訳の方法について解説します。確定申告時の参考にしてください。
「マネーフォワード クラウド確定申告」なら日々の取引入力→申告書の作成→申告作業が、オンラインで完結します。
取引明細の自動取得と仕訳の自動作成に対応しており、手入力を減らしてカンタンに記帳・書類を作成。来年の確定申告は余裕を持って対応できます。
PC（Windows/Mac）だけでなく、スマホアプリからも確定申告が可能です。
確定申告の際に通信費に仕訳する場合
確定申告で、通信費の勘定科目で処理できる支出には、さまざまなものがあります。そこで、ここでは支出の種類別に、確定申告で通信費を経費にするための仕訳方法を具体例で見ていきましょう。
通信費についての詳しい解説は、次のページに記載されています。こちらをご参照ください。
携帯電話・固定電話の料金
事業をする上で必要な携帯電話や固定電話の電話料金は、もちろん経費にすることができます。
携帯電話や固定電話の電話代を支払った場合の仕訳は次のようになります。
電話代の仕訳については、次のページにも記載されています。こちらをご参照ください。
インターネット使用料
わからないことを調べたり、申請書類などのダウンロードや電子申請をしたりするなど、事業をする上でインターネットは必要です。そのため、インターネットの料金も事業の経費にすることができます。具体的な仕訳は、次のようになります。
切手代
顧客への封書の郵送など、事業で使う切手代も通信費として経費になります。切手代の仕訳には2つの処理方法がありますが、切手を購入してすぐに使うのであれば、購入時に経費にすることができます。その場合の仕訳は、次のようになります。
切手代の詳しい取り扱いは、次のページに記載されています。こちらをご参照ください。
郵便代・書留代
郵便局などで支払う、郵便代や書留代も通信費で処理します。仕訳は、次のようになります。
経費部分を按分する場合
個人事業主の通信費の中には、例えば固定電話代などのように、事業でもプライベートでも使うものがあります。経費となるのは事業で使ったものだけですが、支払いは事業用・プライベート用ともに一括で行います。そのため、支払いのうち経費部分だけを按分する必要があります。
電話代の按分は、利用時間などの割合で計算することが多いです。例えば、電話代1万円のうち、8割が事業で使っているのであれば、8,000円が経費になります。
按分計算については、次のページで詳しく解説しています。
マネーフォワード クラウド確定申告では、個人事業主やフリーランスの方が確定申告する際に知っておきたい基礎知識や、確定申告の準備、確定申告書の作成方法・提出方法などを分かりやすくまとめた「青色申告1から簡単ガイド」を無料で用意しております。
税理士監修で、40ページ以上の情報がギュッと詰まったお得な1冊となっていますので、毎年使える保存版としてご活用ください。
領収書がない場合
受け取りができなかったなどの理由で、通信費の支払いで領収書がない場合もあるでしょう。
領収書や明細がない場合のほとんどは、現金での支払いが多いです。その場合は、出金伝票を作成し、通信費を支払った証拠として保存します。
ただし、何の目的で支払ったのかがわかるように、日付や支払先、金額、内容などを記載しておく必要があります。必要事項をしっかりと記載できる出金伝票であれば、市販・会社のオリジナル様式どちらでも構いません。
領収書がない場合の処理方法については、次のページで詳しく解説しています。
通信費と間違えやすいもの
通信費と似ている経費科目に、荷造運賃があります。どちらも、発送するという点は同じです。しかし、通信費が郵便物を送る場合に使う勘定科目であるのに対し、荷造運賃は、どちらかというと、商品や荷物を送る場合に用います。
また「ゆうパック」のように、どちらの勘定科目でも使える発送物もあります。その場合は、例えば、ゆうパックなら通信費を使用するなど、会社内で郵送物の種類や金額などによる勘定科目のルールを定め、会計処理します。
荷造運賃については、次のページで詳しく解説しています。こちらもご参照ください。
マネーフォワード クラウド会社設立は、個人事業主が法人成りを検討したほうがよいタイミングをまとめた「法人化を検討すべき7つのタイミング」を無料で用意しております。
創業支援に強い税理士監修で、ポイントがまとまったお得な1冊となっていますので、ぜひ将来を見据えた情報収集でご活用ください。
通信費について正しく理解しましょう
通信費は、もちろん確定申告で経費にできる支出のひとつです。経費にできる通信費を、漏れがなく計上することで、利益を抑えることができます。通信費を漏れなく計上するためには、何が通信費になるのかを正しく理解することが重要となります。
はじめての確定申告もラクラク安心に済ませる方法
確定申告がはじめての方や、簿記の知識に不安がある方、確定申告書類の作成を効率よく行いたい方は、確定申告ソフトの使用がおすすめです。
個人事業主向け会計ソフトの「マネーフォワード クラウド確定申告」は、確定申告の必要書類が自動作成でき、Windows・Macはもちろん、専用アプリも提供しています。
①取引明細は自動で取得
銀行口座やカードを登録すると、取引明細を自動取得します。現金での支払いに関しても、家計簿のようなイメージで、日付や金額などを自分で入力することが可能です。
②仕訳の勘定科目を自動提案
自動取得した取引明細データや、受領後にアップロードした請求書・領収書などの情報をAIが判別し、仕訳を自動で入力します。学習すればするほど精度が上がり、日々の伝票入力が効率化されます。
③確定申告必要書類の自動作成機能
白色申告・青色申告の両方に対応しており、確定申告に必要な書類が自動で作成できます。また、マネーフォワード クラウド確定申告アプリで、スマホから直接の提出も可能です。印刷しての提出やe-Taxソフトでの提出にも対応しています。
追加料金なしで確定申告以外のサービスが使える
有料プラン（パーソナルミニ・パーソナル・パーソナルプラス）に登録すると、基本料金だけで請求書や契約のサービスを含む11サービスを利用することができます。日々の業務や作業をまとめて効率化しましょう。
合わせて読みたいおすすめ資料
マネーフォワード クラウド確定申告では、さまざまなお役立ち資料を用意しています。 無料登録するだけで資料がダウンロード可能なので、ぜひ読んでみてください。会社員の確定申告 丸わかりガイド
青色申告1から簡単ガイド
個人事業主が知っておくべき経費大辞典
マネーフォワード クラウド確定申告の導入事例
データ連携機能を使って、銀行やクレジットカードの明細データを自動で取り込むようになってからは、会計ソフトへの入力作業が減ったので、作業時間は1/10くらいになりましたね。
ハンドメイド作家・ブロガー 佐藤 せりな 様
もっと読む
よくある質問
通信費にはどのようなものがありますか？
電話代やインターネット使用料、切手代や書留代などです。詳しくはこちらをご覧ください。
事業用部分と私用部分の通信費を一緒に支払っている場合は、どうすればよいですか？
家事按分をして、事業用のみ通信費にします。詳しくはこちらをご覧ください。
※ 掲載している情報は記事更新時点のものです。
確定申告の知識をさらに深めるなら
※本サイトは、法律的またはその他のアドバイスの提供を目的としたものではありません。当社は本サイトの記載内容（テンプレートを含む）の正確性、妥当性の確保に努めておりますが、ご利用にあたっては、個別の事情を適宜専門家にご相談いただくなど、ご自身の判断でご利用ください。
確定申告 経費の関連記事
新着記事
個人事業主は事業用口座を開設すべき？メリットや開設方法、注意点を解説
個人事業主は、事業用口座を開設することができます。事業用口座とは個人の事業用で、口座名義に屋号を入れるなどができる口座のことです。 この記事では、事業用口座の概要や事業用口座を開設するメリット・デメリット、開設するタイミング、開設方法などを…
詳しくみる個人事業主におすすめの店舗火災保険とは？保険料の相場や比較ポイントなど
店舗を構えて事業をしている個人事業主は、店舗火災保険に加入したほうがよいでしょう。なぜなら万が一、店舗が火災にあっても一定の補償を受けられるからです。 店舗火災保険は、保険会社によって保険料などが違います。今回は、店舗火災保険の保険料の相場…
詳しくみる個人事業主も社会保険適用拡大の対象！常時5人以上の個人事業所の対応を解説
社会保険の適用拡大により、個人事業主も社会保険加入が必要です。この記事を読めば、「個人事業主で社会保険が対象になる基準は？」「社会保険適用の事務手続きがわからない」という悩みを解決できます。本記事で、社会保険適用拡大の概要や、社会保険の仕組…
詳しくみる保険外交員はなぜ個人事業主？メリットや確定申告・経費についても解説
保険外交員とは、保険契約の勧誘や代理、契約後のサポートなどを行う職種です。本記事では、保険外交員の雇用形態をはじめ、個人事業主として働くメリットやデメリットについて解説します。 保険外交員にまつわるよくある質問と回答も取り上げるため、興味を…
詳しくみる個人事業主は圧縮記帳を使えない！国庫補助金等の総収入金額不算入について解説
圧縮記帳とは、課税の繰り延べをする会計処理のことを指します。税法で規定されており、企業が国からの補助金を利用して固定資産を取得した際に用います。そのため、個人事業主の場合には使えません。本記事では、圧縮記帳の概要や圧縮記帳を活用するメリット…
詳しくみる個人事業主の美容師とは？メリットや年収、経費や確定申告などを解説
個人事業主の美容師とは、法人を設立せずに独立して事業を営む美容師の方を指します。個人事業主として活躍していくためには、独立後の働き方や税務手続き、収入の安定性などを考慮する必要があります。本記事では、個人事業主の美容師の働き方や年収、メリッ…
詳しくみる