キャッシュ・フローの「計算書」画面の使い方

概要

このガイドでは、「連結パッケージ」＞「キャッシュ・フロー」＞「計画書」画面の使い方についてご説明します。

対象ページ

単体決算報告＞連結パッケージ

対象のお客さま

マネーフォワードクラウド連結会計を「連結担当者」「連結承認者」「グループ会社担当者」「閲覧者」のいずれかのロールでご利用中のお客さま
※ロールごとに利用できる機能に制限があります。詳細はこちらのガイドをご参照ください。

事前準備

「連結パッケージ」＞「キャッシュ・フロー」＞「計算書」画面を確認するためには、あらかじめ一連の操作が必要です。

操作方法については、以下ガイドの手順1から手順7をご参照ください。
キャッシュ・フロー計算書を作成する一連の手順を教えてください。

画面の説明

「キャッシュ・フロー」＞「計算書」画面では、「キャッシュ・フロー科目変換表」画面で変換されたキャッシュ・フロー科目ごとに、キャッシュ・フロー金額や変換金額を確認できます。
また、必要に応じてキャッシュ・フロー調整や換算修正を行うことができ、「換算前」「換算後」タブを切り替えて金額の確認が可能です。

本項では、「換算後」画面の項目について説明します。

番号	項目名	説明
①	会社略号・会社名	対象の会社の会社略号および会社名が表示されます。右側の「▼」マークをクリックするとプルダウンが表示され、表示する会社を切り替えることができます。
②	報告通貨	対象の会社の報告通貨が表示されます。
③	業務分類期間	対象の会社の業務分類コードと業務分類名、および連結決算単位の期間が表示されます。
④	財務諸表セグメント内部取引注記・非財務情報キャッシュ・フロー	クリックすると、表示する画面を切り替えられます。表示している画面名の下部に青色の線が表示されます。
⑤	変換表計算書	クリックすると、表示する画面を切り替えられます。表示している画面名の下部に青色の線が表示されます。
⑥	換算前換算後	クリックすると、表示する画面を切り替えられます。表示している画面名が青色で表示されます。
⑦	報告通貨	対象の会社の報告通貨が表示されます。
⑧	為替レート	対象の会社の為替レートが表示されます。為替レートは「為替レート」画面で設定できます。
⑨	キャッシュ・フロー科目	閲覧中の連結決算単位で利用する設定となっているキャッシュ・フロー科目が表示されます。
⑩	キャッシュ・フロー金額	変換金額とキャッシュ・フロー調整額の合計が表示されます。
⑪	変換金額	対象のキャッシュ・フロー科目における前期末から当期末までの現金の増減額が表示されます。
⑫	調整種別	「調整種別」画面で登録した調整種別が表示されます。「換算前」画面で調整種別名の横に表示される鉛筆のアイコンをクリックすると、キャッシュ・フロー調整が行えます。詳細はこちらの項をご参照ください。
⑬	調整額合計	キャッシュ・フロー調整を行った場合、各調整種別の調整額の単純合算金額が表示されます。
⑭	換算調整	「換算後」画面で「換算調整」の横に表示される鉛筆のアイコンをクリックすると、換算調整が行えます。詳細はこちらの項をご参照ください。
⑮	キャッシュ・フロー合計	各項目列の合計が表示されます。
⑯	現金及び現金同等物の増減額	「システム予約科目」画面で設定したキャッシュ・フロー科目の増減額が表示されます。
⑰	現金及び現金同等物の期首残高	「システム予約科目」画面で設定したキャッシュ・フロー科目の期首残高が表示されます。
⑱	現金及び現金同等物の期末残高	「システム予約科目」画面で設定したキャッシュ・フロー科目の期末残高が表示されます。
⑲	リセット	クリックすると、対象の会社で入力したキャッシュ・フロー変換表、キャッシュ・フロー調整、換算調整等を削除できます。詳細はこちらのガイドをご参照ください。
⑳	履歴	クリックすると、対象の会社におけるインポートや修正などの操作履歴を確認できます。詳細はこちらのガイドをご参照ください。
㉑	ステータス変更	クリックすると、「財務諸表」や「セグメント」等の各項目のステータスを「編集中」または「保護」に変更できます。詳細はこちらのガイドをご参照ください。
㉒	科目変換設定	クリックすると、科目変換設定を直接更新できます。詳細はこちらのガイドをご参照ください。
㉓	エクスポート	クリックすると、対象の会社のキャッシュ・フロー計算書やキャッシュ・フロー調整の一覧をエクスポートできます。詳細はこちらの項をご参照ください。
㉔	調整インポート	クリックすると、キャッシュ・フロー調整をインポートできます。詳細はこちらのガイドをご参照ください。
㉕	キャッシュ・フロー変換	クリックすると、キャッシュ・フロー変換表を作成できます。詳細はこちらのガイドをご参照ください。
㉖	最終変換日時	最後にキャッシュ・フロー変換を行った日時が表示されます。
㉗	「編集中」「保護」アイコン	対象の項目のステータスを示すアイコンが表示されます。ステータスは「編集中」と「保護」の2種類です詳細はこちらのガイドをご参照ください。

キャッシュ・フロー調整の方法

キャッシュ・フロー調整を行う場合、事前に「調整種別」画面で調整種別の登録が必要です。

個別に調整する方法

「単体決算報告」＞「連結パッケージ」画面を開き、キャッシュ・フロー調整を行う会社の「キャッシュ・フロー」列に表示されているアイコンをクリックします。
「計算書」タブをクリックします。
「初期表示設定」の「キャッシュ・フロー」で「計算書」を選択している場合は操作不要です。
「換算前」タブが選択されていることを確認し、調整種別名の右横にある鉛筆のアイコンをクリックします。
キャッシュ・フロー科目の詳細画面で「調整内容」を登録します。
デフォルトで表示されるキャッシュ・フロー科目以外の科目を調整する場合は、「＋科目を追加する」をクリックして科目を選択します。
「保存」をクリックします。

一括で調整する方法

「キャッシュ・フロー」＞「計算書」画面では、CSVファイルを使用してキャッシュ・フロー調整を一括登録できます。
インポート方法の詳細は、以下のガイドをご参照ください。
キャッシュ・フロー調整のインポート方法

調整金額は、選択している連結決算単位に設定された小数点桁数に応じて入力できます。
1つの調整種別につき、調整金額を登録できるキャッシュ・フロー科目は100科目です。
調整金額は調整種別内で合計が「0」になるように登録してください。

換算調整の方法

「単体決算報告」＞「連結パッケージ」画面を開き、換算調整を行う会社の「キャッシュ・フロー」列に表示されているアイコンをクリックします。
「計算書」タブをクリックします。
「初期表示設定」の「キャッシュ・フロー」で「計算書」を選択している場合は操作不要です。
「換算後」タブをクリックします。
換算調整の右横にある鉛筆のアイコンをクリックします。
「換算調整」画面で「＋科目を追加する」をクリックします。
換算調整の内容を入力します。
「保存」をクリックします。

調整金額は、選択している連結決算単位に設定された小数点桁数に応じて入力できます。
調整金額の合計が「0」になるように登録してください。

エクスポート

「キャッシュ・フロー」画面では、以下のファイルをCSV形式で出力できます。

計算書_換算前：換算前のキャッシュ・フロー計算書
計算書_換算後：換算後のキャッシュ・フロー計算書
キャッシュ・フロー調整：キャッシュ・フロー調整の一覧

手順

「単体決算報告」＞「連結パッケージ」画面を開き、エクスポートを行う会社の「キャッシュ・フロー」列に表示されているアイコンをクリックします。
「エクスポート」をクリックします。
「計算書_換算前」「計算書_換算後」「キャッシュ・フロー調整」のいずれかを選択します。

ファイルはCSV形式でエクスポートされます。文字コードは「UTF-8（BOM付き）」にのみ対応しています。
ファイルは自動でダウンロードされます。
キャッシュ・フロー調整が入力されている場合は、値が「0」の項目を含め、入力された内容が入力順どおりに出力されます。
キャッシュ・フロー調整が未入力の場合は、調整種別に登録されている調整科目候補の値がすべて「0」として出力されます。

主なエラーリスト

No.	エラーメッセージ	原因と対処方法
1	キャッシュ・フロー計算書を作成する場合は、キャッシュ・フローマスタと利用科目への登録、キャッシュ・フロー科目変換表の設定が必要です。	こちらのガイドに記載されている手順1から手順6のうち、いずれかの設定が完了していない状態です。ガイドを参照し、設定を行ってください。
2	前期末として指定している連結決算単位が確定されていません。	表示している連結決算単位の前期末として設定した連結決算単位が未確定の状態です。「連結決算単位」画面で前期末の確定を行ってください。
3	キャッシュ・フロー合計と現金及び同等物の増減額が一致していません。原因として以下が考えられます。	「キャッシュ・フロー」＞「計算書」画面の下部にある「キャッシュ・フロー合計」の「キャッシュ・フロー金額」列と「変換金額」列の金額に差額が発生している状態です。エラーメッセージに記載されている3点の内容を確認してください。

更新日：2026年02月18日

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