マネーフォワード クラウド会計

【インボイスかんたんガイド】インボイス制度に対応するにあたっての操作上のポイント・注意点まとめ

概要

このガイドでは、2023年10月1日から始まるインボイス制度に向けて、売り手・買い手ごとに操作上のポイントや注意点をまとめています。

売り手とは、インボイス(適格請求書)を発行する課税事業者のことを指します。
買い手とは、インボイス(適格請求書)を受け取る課税事業者のことを指します。

なお、売り手については、「マネーフォワード クラウド請求書」でインボイス(適格請求書)を発行する場合を想定して説明しています。
一緒に確認していきましょう!

「インボイス制度・消費税に関する用語がそもそもわからない!」という方は、以下の用語集をご参照ください。
【インボイスかんたんガイド】インボイス制度・消費税に関する用語集

目次

売り手の確認ポイント

「インボイス(適格請求書)」に必要な項目を記載できているかを確認しましょう。

売り手にとって重要なのは、発行したインボイス(適格請求書)に必要な項目を記載できているかという点です。

もしインボイス(適格請求書)に必要な項目が抜けている場合は、取引先が仕入税額控除を受けられません。
必要な項目が漏れなく記載できているかを確認しましょう!

クラウド請求書の事前設定が正しくできているかを確認しましょう。

「マネーフォワード クラウド請求書」では、インボイス(適格請求書)を発行するために取得した適格請求書発行事業者の登録番号を設定する必要があります。
事前設定はできているか、設定した登録番号が正しい番号かを確認しましょう。

登録番号の設定方法の詳細は、以下のガイドをご参照ください。
適格請求書発行事業者の登録番号を設定する方法

インボイス制度に対応した新形式テンプレートを使用しているかを確認しましょう。

クラウド請求書でインボイス制度に対応したインボイス(適格請求書)を作成する場合、「新形式」のテンプレートを使用する必要があります。
誤って「旧形式」のテンプレートで作成しないように注意しましょう。

インボイス制度に対応した書類を作成するための操作方法の詳細は、以下のガイドをご参照ください。
インボイス制度に対応した「請求書」を作成する方法
インボイス制度に対応した「納品書」を作成する方法

自社情報と取引先情報に誤りがないかを確認しましょう。

作成したインボイス(適格請求書)を送付する前に、自社情報(送付元情報)と取引先情報に誤りがないかを確認をしましょう。

取引を行った年月日が記載されているかを確認しましょう。

作成したインボイス(適格請求書)に取引を行った年月日が記載されているかを確認しましょう。
細かい部分ですが、インボイス(適格請求書)に必要な項目の1つです!

※上記の図は取引年月日を記載する一例です。

送付したインボイスの控えを保管しましょう。

マネーフォワード クラウドでは、電子帳簿保存法(電子取引)の要件を満たして、電子データで送付したインボイスの控えを保存できます。
対応しているサービスと機能は以下をご確認ください。

サービス機能
クラウド請求書
クラウドBox「アップロード」機能
クラウド会計・確定申告「証憑添付」機能

※機能を利用することでクラウドBoxに自動連携され、クラウドBox内に控えが保存されます。

交付した適格請求書の控えとその保管方法については、以下ページをご参照ください。
適格請求書等保存方式に関するQ&A>5 適格請求書等の写しの保存 |国税庁

登録した仕訳に適切な税区分が設定されているかを確認しましょう。

課税事業者で登録する仕訳には、科目ごとに税区分を設定する必要があります。
登録した仕訳に設定した税区分が正しいかを確認しましょう。

税区分については、以下のガイドをご参照ください。
Q. マネーフォワード クラウド会計・確定申告の税区分について教えてください。

なお、期中で免税事業者から課税事業者に切り替えた場合は、免税事業者だった期間の仕訳に設定した税区分が「対象外」となっているかを確認しましょう。
設定できていない場合は、マネーフォワード クラウド会計・確定申告の「免税事業者期間の税区分一括編集」機能を使用し、登録した仕訳の税区分をまとめて「対象外」に編集してください。

操作方法などの詳細は以下のガイドをご参照ください。
免税事業者期間の税区分一括編集

■なぜ、「対象外」とする必要があるの?
クラウド会計・確定申告では、1つの会計年度で1つの課税形式しか選択できません。
会計年度の途中で課税形式を変更する場合は、入力済みの仕訳に「勘定科目」画面で各科目に設定されているデフォルト税区分が付与されるため、正しい消費税の計算が行えません。
そのため、インボイス制度に対応するため会計年度の途中で課税形式を変更した場合は、免税事業者の期間の消費税が計算されないように税区分を「対象外」にする必要があります。

「適格」チェックが正しく設定できているか確認しましょう。

クラウド会計・確定申告の仕訳登録画面では、インボイス制度に対応している事業者(適格請求書発行事業者)との取引か、それ以外の事業者との取引かを区別するために、「適格」チェックボックス機能を用意しています。

登録した取引が「インボイス制度に対応している事業者(適格請求書発行事業者)」との取引である場合は、「適格」チェックボックスにチェックを入れて登録しているかを確認しましょう。

「適格」チェックボックスの詳細は、以下のガイドをご確認ください。
Q. 仕訳の「適格」チェックボックスについて教えてください。

「消費税集計」画面に集計された消費税額が想定どおりの金額かを確認しましょう。

消費税集計」画面では、登録した仕訳をもとに集計された消費税額を確認できます。
想定どおりの金額となっているかを確認しましょう。

「消費税集計」画面の詳細は、以下のガイドをご確認ください。
「消費税集計」画面の使い方

買い手の確認ポイント

受け取った「インボイス(適格請求書)」に必要な項目が記載されているかを確認しましょう。

受け取ったインボイス(適格請求書)に記載されている項目を確認しましょう。
インボイス(適格請求書)は受け取って終わりではなく、必要な項目が漏れなく記載されているかを確認することが重要です。

■なぜ受け取ったインボイス(適格請求書)の確認が重要なの?
受け取ったインボイス(適格請求書)に記載漏れがある場合は、仕入税額控除が受けられません。
そのため、受け取ったインボイス(適格請求書)はよく確認しましょう。

受け取ったインボイスを保管しましょう。

マネーフォワード クラウドでは、電子帳簿保存法(電子取引)の要件を満たして、電子データで受け取ったインボイスを保存できます。
対応しているサービスと機能は以下をご確認ください。

サービス機能
クラウド請求書「受信」機能
クラウドBox「アップロード」機能
クラウド会計・確定申告

※機能を利用することでクラウドBoxに自動連携され、クラウドBox内に保存されます。

電子帳簿保存法に関する詳細は、以下のガイドをご参照ください。
改正電子帳簿保存法の書類保存について

登録した仕訳に適切な税区分が設定されているかを確認しましょう。

課税事業者で登録する仕訳には、取引ごとに税区分を設定する必要があります。
登録した仕訳に設定した税区分が正しいかを確認しましょう。

税区分については、以下のガイドをご参照ください。
Q. マネーフォワード クラウド会計・確定申告の税区分について教えてください。

なお、期中で免税事業者から課税事業者に切り替えた場合は、免税事業者だった期間の仕訳に設定した税区分が「対象外」となっているかを確認しましょう。
設定できていない場合は、マネーフォワード クラウド会計・確定申告の「免税事業者期間の税区分一括編集」機能を使用し、登録した仕訳の税区分をまとめて「対象外」に編集してください。

操作方法などの詳細は、以下のガイドをご参照ください。
免税事業者期間の税区分一括編集

■なぜ、「対象外」とする必要があるの?
クラウド会計・確定申告では、1つの会計年度で1つの課税形式しか選択できません。
会計年度の途中で課税形式を変更する場合は、入力済みの仕訳に「勘定科目」画面で各科目に設定されているデフォルト税区分が付与されるため、正しい消費税の計算が行えません。
そのため、インボイス制度に対応するため会計年度の途中で課税形式を変更した場合は、免税事業者の期間の消費税が計算されないように税区分を「対象外」にする必要があります。

「適格」チェックが正しく設定できているかを確認しましょう。

クラウド会計・確定申告の仕訳登録画面では、インボイス制度に対応している事業者(適格請求書発行事業者)との取引か、それ以外の事業者との取引かを区別するために、「適格」チェックボックス機能を用意しています。

登録した取引が「インボイス制度に対応している事業者(適格請求書発行事業者)」との取引である場合は、「適格」チェックボックスにチェックを入れて登録しているかを確認しましょう。

「適格」チェックボックスの詳細は、以下のガイドをご確認ください。
Q. 仕訳の「適格」チェックボックスについて教えてください。

「消費税集計」画面に集計された消費税額が想定どおりの金額かを確認しましょう。

消費税集計」画面では、登録した仕訳をもとに集計された消費税額を確認できます。
想定どおりの金額となっているかを確認しましょう。

「消費税集計」画面の詳細は、以下のガイドをご確認ください。
「消費税集計」画面の使い方

インボイス制度についてのサポートページまとめ

インボイス制度に関するサポートページは以下にまとめています。
こちらもぜひご参照ください。
インボイス制度について

弊社では、マネーフォワード クラウドを使用している税理士の紹介サービスを無料で提供しています。
必要に応じて、以下ページで条件等を指定し、お申し込みください。
税理士・社労士無料紹介サービス
更新日:2023年10月13日

※本サポートサイトは、マネーフォワード クラウドの操作方法等の案内を目的としており、法律的またはその他アドバイスの提供を目的としたものではありません。当社は本サイトに記載している内容の正確性・妥当性の確保に努めておりますが、実際のご利用にあたっては、個別の事情を適宜専門家に相談するなど、ご自身の判断でご利用ください。

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