【インボイスかんたんガイド】インボイス制度に対応するにあたっての操作上のポイント・注意点まとめ

概要

このガイドでは、2023年10月1日から始まるインボイス制度に向けて、売り手・買い手ごとに操作上のポイントや注意点をまとめています。

売り手とは、インボイス（適格請求書）を発行する課税事業者のことを指します。
買い手とは、インボイス（適格請求書）を受け取る課税事業者のことを指します。

なお、売り手については、「マネーフォワード クラウド請求書」でインボイス（適格請求書）を発行する場合を想定して説明しています。
一緒に確認していきましょう！

「インボイス制度・消費税に関する用語がそもそもわからない！」という方は、以下の用語集をご参照ください。
【インボイスかんたんガイド】インボイス制度・消費税に関する用語集

目次

• 売り手の確認ポイント
  • 「インボイス（適格請求書）」に必要な項目を記載できているかを確認しましょう。
  • クラウド請求書の事前設定が正しくできているかを確認しましょう。
  • インボイス制度に対応した新形式テンプレートを使用しているかを確認しましょう。
  • 自社情報と取引先情報に誤りがないかを確認しましょう。
  • 取引を行った年月日が記載されているかを確認しましょう。
  • 送付したインボイスの控えを保管しましょう。
  • 登録した仕訳に適切な税区分が設定されているかを確認しましょう。
  • 「適格」チェックが正しく設定できているか確認しましょう。
  • 「消費税集計」画面に集計された消費税額が想定どおりの金額かを確認しましょう。
• 買い手の確認ポイント
  • 受け取った「インボイス（適格請求書）」に必要な項目が記載されているかを確認しましょう。
  • 受け取ったインボイスを保管しましょう。
  • 登録した仕訳に適切な税区分が設定されているかを確認しましょう。
  • 「適格」チェックが正しく設定できているかを確認しましょう。
  • 「消費税集計」画面に集計された消費税額が想定どおりの金額かを確認しましょう。
• インボイス制度についてのサポートページまとめ

売り手の確認ポイント

「インボイス（適格請求書）」に必要な項目を記載できているかを確認しましょう。

売り手にとって重要なのは、発行したインボイス（適格請求書）に必要な項目を記載できているかという点です。

もしインボイス（適格請求書）に必要な項目が抜けている場合は、取引先が仕入税額控除を受けられません。
必要な項目が漏れなく記載できているかを確認しましょう！

クラウド請求書の事前設定が正しくできているかを確認しましょう。

「マネーフォワード クラウド請求書」では、インボイス（適格請求書）を発行するために取得した適格請求書発行事業者の登録番号を設定する必要があります。
事前設定はできているか、設定した登録番号が正しい番号かを確認しましょう。

登録番号の設定方法の詳細は、以下のガイドをご参照ください。
適格請求書発行事業者の登録番号を設定する方法

インボイス制度に対応した新形式テンプレートを使用しているかを確認しましょう。

クラウド請求書でインボイス制度に対応したインボイス（適格請求書）を作成する場合、「新形式」のテンプレートを使用する必要があります。
誤って「旧形式」のテンプレートで作成しないように注意しましょう。

インボイス制度に対応した書類を作成するための操作方法の詳細は、以下のガイドをご参照ください。
インボイス制度に対応した「請求書」を作成する方法
インボイス制度に対応した「納品書」を作成する方法

自社情報と取引先情報に誤りがないかを確認しましょう。

作成したインボイス（適格請求書）を送付する前に、自社情報（送付元情報）と取引先情報に誤りがないかを確認をしましょう。

取引を行った年月日が記載されているかを確認しましょう。

作成したインボイス（適格請求書）に取引を行った年月日が記載されているかを確認しましょう。
細かい部分ですが、インボイス（適格請求書）に必要な項目の1つです！

※上記の図は取引年月日を記載する一例です。

送付したインボイスの控えを保管しましょう。

マネーフォワード クラウドでは、電子帳簿保存法（電子取引）の要件を満たして、電子データで送付したインボイスの控えを保存できます。
対応しているサービスと機能は以下をご確認ください。

※機能を利用することでクラウドBoxに自動連携され、クラウドBox内に控えが保存されます。

登録した仕訳に適切な税区分が設定されているかを確認しましょう。

課税事業者で登録する仕訳には、科目ごとに税区分を設定する必要があります。
登録した仕訳に設定した税区分が正しいかを確認しましょう。

税区分については、以下のガイドをご参照ください。
Q. マネーフォワード クラウド会計・確定申告の税区分について教えてください。

なお、期中で免税事業者から課税事業者に切り替えた場合は、免税事業者だった期間の仕訳に設定した税区分が「対象外」となっているかを確認しましょう。
設定できていない場合は、マネーフォワード クラウド会計・確定申告の「免税事業者期間の税区分一括編集」機能を使用し、登録した仕訳の税区分をまとめて「対象外」に編集してください。

操作方法などの詳細は以下のガイドをご参照ください。
免税事業者期間の税区分一括編集

「適格」チェックが正しく設定できているか確認しましょう。

クラウド会計・確定申告の仕訳登録画面では、インボイス制度に対応している事業者（適格請求書発行事業者）との取引か、それ以外の事業者との取引かを区別するために、「適格」チェックボックス機能を用意しています。

登録した取引が「インボイス制度に対応している事業者（適格請求書発行事業者）」との取引である場合は、「適格」チェックボックスにチェックを入れて登録しているかを確認しましょう。

「適格」チェックボックスの詳細は、以下のガイドをご確認ください。
Q. 仕訳の「適格」チェックボックスについて教えてください。

「消費税集計」画面に集計された消費税額が想定どおりの金額かを確認しましょう。

「消費税集計」画面では、登録した仕訳をもとに集計された消費税額を確認できます。
想定どおりの金額となっているかを確認しましょう。

「消費税集計」画面の詳細は、以下のガイドをご確認ください。
「消費税集計」画面の使い方

買い手の確認ポイント

受け取った「インボイス（適格請求書）」に必要な項目が記載されているかを確認しましょう。

受け取ったインボイス（適格請求書）に記載されている項目を確認しましょう。
インボイス（適格請求書）は受け取って終わりではなく、必要な項目が漏れなく記載されているかを確認することが重要です。

受け取ったインボイスを保管しましょう。

マネーフォワード クラウドでは、電子帳簿保存法（電子取引）の要件を満たして、電子データで受け取ったインボイスを保存できます。
対応しているサービスと機能は以下をご確認ください。

※機能を利用することでクラウドBoxに自動連携され、クラウドBox内に保存されます。

電子帳簿保存法に関する詳細は、以下のガイドをご参照ください。
【電帳法かんたんガイド】電子帳簿保存法について

登録した仕訳に適切な税区分が設定されているかを確認しましょう。

課税事業者で登録する仕訳には、取引ごとに税区分を設定する必要があります。
登録した仕訳に設定した税区分が正しいかを確認しましょう。

税区分については、以下のガイドをご参照ください。
Q. マネーフォワード クラウド会計・確定申告の税区分について教えてください。

なお、期中で免税事業者から課税事業者に切り替えた場合は、免税事業者だった期間の仕訳に設定した税区分が「対象外」となっているかを確認しましょう。
設定できていない場合は、マネーフォワード クラウド会計・確定申告の「免税事業者期間の税区分一括編集」機能を使用し、登録した仕訳の税区分をまとめて「対象外」に編集してください。

操作方法などの詳細は、以下のガイドをご参照ください。
免税事業者期間の税区分一括編集

「適格」チェックが正しく設定できているかを確認しましょう。

クラウド会計・確定申告の仕訳登録画面では、インボイス制度に対応している事業者（適格請求書発行事業者）との取引か、それ以外の事業者との取引かを区別するために、「適格」チェックボックス機能を用意しています。

登録した取引が「インボイス制度に対応している事業者（適格請求書発行事業者）」との取引である場合は、「適格」チェックボックスにチェックを入れて登録しているかを確認しましょう。

「適格」チェックボックスの詳細は、以下のガイドをご確認ください。
Q. 仕訳の「適格」チェックボックスについて教えてください。

「消費税集計」画面に集計された消費税額が想定どおりの金額かを確認しましょう。

「消費税集計」画面では、登録した仕訳をもとに集計された消費税額を確認できます。
想定どおりの金額となっているかを確認しましょう。

「消費税集計」画面の詳細は、以下のガイドをご確認ください。
「消費税集計」画面の使い方

インボイス制度についてのサポートページまとめ

インボイス制度に関するサポートページは以下にまとめています。
こちらもぜひご参照ください。
インボイス制度について