「消費税集計」画面の使い方

概要

このガイドでは、「消費税集計」画面の使い方をご説明します。
「消費税集計」画面では、仕訳に付与された税区分に基づき消費税額を集計し、PDF形式またはCSV形式で出力できます。
また、対象の年度における消費税の納税予測額を表示することが可能です。

対象ページ

決算・申告＞消費税集計

対象のお客さま

• マネーフォワード クラウド会計をご利用中のお客さま
• マネーフォワード クラウド確定申告を「パーソナル」「パーソナルプラス」プランでご利用中のお客さま

目次

• 各画面の説明
• 出力方法
• 納税予測額の表示方法
• 注意事項

各画面の説明

「勘定科目別税区分集計表」画面について

「消費税集計」＞「勘定科目別税区分集計表」画面では、勘定科目ごと・税区分ごと・インボイス区分ごとの消費税額が集計・表示されます。
それぞれの区分をクリックすると、該当の勘定科目・税区分・インボイス区分が付与された仕訳の確認が可能です。

また、【「対象外」を表示する】にチェックを入れて「更新」ボタンをクリックすると、「対象外」の税区分を付した仕訳も表示できます。

「税区分集計表」画面について

「消費税集計」＞「税区分集計表」画面では、売上ごと・仕入ごとの消費税額が集計・表示されます。

また、【「対象外」を表示する】にチェックを入れて「更新」ボタンをクリックすると、「対象外」の税区分を付した仕訳も表示できます。

出力方法

「勘定科目別税区分集計表」画面と「税区分集計表」画面では、PDF形式およびCSV形式でのデータ出力が可能です。
画面上部で出力期間を選択して「更新」ボタンをクリックし、「エクスポート」ボタンから出力してください。

また、「事業者」画面において「消費税申告の計算方法」の「仕入」で「積上げ」を選択している場合、「税区分集計表」画面で「免税事業者からの課税仕入れ一覧」をCSV形式で出力できます。

「エクスポート」ボタンをクリックして「CSV出力」を選択し、「CSVエクスポート」画面で「免税事業者からの課税仕入れ一覧」にチェックを入れてエクスポートしてください。

納税予測額の表示方法

「勘定科目別税区分集計表」画面と「税区分集計表」タブでは、対象の年度における消費税の納税予測額を表示することができます。

操作手順

1. 「消費税集計」画面を開き、「選択期間」で納付予測額を計算する対象の期間を選択して「更新」ボタンをクリックします。
   
2. 「予測」ボタンをクリックします。
   
3. 表示された納税予測額を確認します。
   

納税予測額の計算方法について

「消費税集計」画面では、以下2つの方法で納税予測額を計算しています。

• 選択期間の仕訳の金額から平均し、納税予測額を表示する方法
• 選択期間の仕訳の金額と選択期間外の期間における前年度の仕訳の金額を使用し、納税予測額を表示する方法

一方で、以下に該当する場合は上記1つ目の方法で計算した金額のみが表示されます。

• 選択期間が年度いっぱいに選択されている場合
• 前年度に仕訳が登録されていない場合
• 選択期間外の期間において、前年度に仕訳が登録されていない場合
• 今年度と前年度の課税形式が異なる場合

ご注意

• 本機能は1会計期間での納税予測額の計算に対応しています。そのため、課税期間の特例を適用している場合は計算できません。
• 納税予測額として表示されている数値は中間納付税額等を加味していません。正確な納税額を確認する場合は、「消費税申告」機能をご活用ください。

ご注意

以下に該当する場合、「消費税集計」画面上部にアラートが表示されます。

• 2019年10月1日以降の取引日で消費税率5%・8%の税区分を利用している仕訳が存在している
• 2019年9月30日以前の取引日で消費税率10%・軽減税率8%の税区分を利用している仕訳が存在している
• 2023年9月30日以前（インボイス制度開始前）の取引日でインボイス経過措置である「80%控除」を適用している仕訳が存在している

アラートに表示されている「仕訳帳」のリンクをクリックすると、該当の仕訳を確認することができます。
仕訳を確認し、必要に応じて修正などを行ってください。

なお、該当の仕訳件数が100件以上の場合、「100件以上の仕訳は仕訳帳に表示されません。」というメッセージが表示されます。

上記のメッセージが表示された場合、「仕訳帳」のリンクをクリックしても、100件を超えた仕訳は確認できません。
該当の仕訳をすべて確認する場合は、「消費税集計」画面で期間を絞ってから確認してください。