「申告基礎データ」の使い方（消費税申告）

概要

このガイドでは、「申告基礎データ」画面の操作方法についてご説明します。

対象ページ

決算・申告＞消費税申告＞申告基礎データ

対象のお客さま

• マネーフォワード クラウド会計を「ビジネス」プランでご利用中のお客さま
• マネーフォワード クラウド確定申告を「パーソナル」「パーソナルプラス」プランでご利用中のお客さま
• マネーフォワード クラウド会計・確定申告の「決算・申告」権限が「閲覧」または「編集」のお客さま

目次

• データ取得による納税額・還付額の算出
• 手入力による納税額・還付額の算出
• 2割特例を適用した申告書を作成する手順

データ取得による納税額・還付額の算出

データ取得を行うことで、仕訳情報をもとに計算された本体価額（税抜）や消費税のデータが「申告基礎データ」画面に反映します。
これにより、納税額または還付額が算出されます。

納税額・還付額の算出方法

1. 「データ取得」ボタンをクリックしてデータを取得します。
   
2. 算出された納税額または還付額を確認します。
   「2割特例」への対応については、こちらをご確認ください。
   

消費税の還付がある場合

消費税の還付がある場合は、還付額が表示されます。
「還付申告明細書」の作成が必要となるため、「還付申告明細書」で各項目の入力を行ってください。

データの再取得について

初回のデータ取得後に仕訳の追加や編集を行った場合は、以下の手順でデータを再取得します。
再取得を行うと、データが上書きされます。

1. 「申告基礎データ」画面上部の「データ再取得」ボタンをクリックします。
   
2. メッセージを確認し、「再取得」ボタンをクリックします。

手入力による納税額・還付額の算出

「売上・貸倒」および「仕入・特定仕入」では、手入力で金額を入力・修正することができます。
金額を入力して「保存」ボタンをクリックし、算出された納税額または還付額を確認してください。

売上・貸倒

売上や貸倒に係る消費税や本体価額について入力します。
「売上・貸倒」タブをクリックして画面を切り替え、金額を入力してください。

仕入・特定仕入

仕入れに係る消費税や本体価額について入力します。
「仕入・特定仕入」タブをクリックして画面を切り替え、金額を入力してください。

2割特例を適用した申告書を作成する手順

「2割特例」を適用した申告書を作成するためには、以下の手順で操作を行います。

1. 「申告基礎データ」画面で「今回の課税期間の納付税額」「申告する形式の変更（2割特例）」ボタンをクリックします。
   
2. 「申告する形式の変更」画面で「2割特例」を選択します。
   
3. 「保存」ボタンをクリックします。
   
4. 2割特例制度を適用できない条件に該当していないかを確認し、【上記のような「対象外」となる項目に全て該当しないことを確認しました】にチェックを入れて「2割特例を適用」をクリックします。
   
5. 「今回の課税期間の納税額」の納付税額の右横に「2割特例」と表示されたことを確認します。
   

詳細については、以下のガイドをご参照ください。
Q. 「2割特例」を適用した消費税申告書を作成したいです。どうすればいいですか？

ご注意

インボイス制度開始を機に課税事業者となった場合でも、2割特例を適用できない条件に該当する可能性があります。
必ず申告前に条件に該当するかどうかをご確認ください。
詳細については以下国税庁ページを参照するか、税務署または税理士などの専門家にご相談ください。
２割特例（インボイス発行事業者となる小規模事業者に対する負担軽減措置）の概要