• 更新日 : 2026年2月25日

年末調整 AIエージェントとは？仕組みやできることをわかりやすく解説

年末調整は、毎年多くの人事・労務担当者にとって大きな負担となる業務です。書類回収、内容確認、差し戻し対応、計算ミスのチェックなど、限られた期間に集中する作業が課題とされています。こうした中で注目されているのが年末調整AIエージェントです。年末調整AIエージェントは、AIを活用して年末調整業務を支援・自動化する仕組みで、従来のシステムとは異なる特徴を持ちます。

本記事では、年末調整AIエージェントとは何か、できることやメリット、注意点までを中小企業の視点で整理します。

広告

経理現場で役立つ！AIツール使い分けガイド

仕訳の勘定科目選び、財務レポート作成、社内問い合わせ対応――経理のよくある業務別に、どのAIツールをどう使えばいいかを具体例つきで解説。

ChatGPT・Gemini・Claude・Copilotの使い分けが一目でわかります。

無料でダウンロードする

年末調整AIエージェントとは？

年末調整AIエージェントとは、AI技術、とくに自律的に動作するAIエージェントの概念を応用し、煩雑な年末調整業務を支援・自動化するソフトウェアの新しい形態を指します。

従来の定型的なシステム処理に加え、AIがユーザーの意図を理解したり、個別の状況に応じて能動的に最適なアクションを提案したりする点にあります。

これは、単に計算やデータ入力をデジタル化するだけでなく、従業員からの質問への自動回答、提出書類の不備の特定、さらには法令改正への対応など、人が判断を要するような作業の一部をAIが肩代わりすることを目指すものです。

たとえば、従業員が生命保険料控除証明書をアップロードした際、AIエージェントがその画像から必要な情報を読み取り、申告書への自動入力と控除額の試算までを自律的に行う、といった振る舞いが期待されます。

関連資料｜年末調整書類まるごとパック（令和7年最新版）
関連資料｜マネーフォワード クラウドAIエージェント紹介資料

年末調整システムとAIエージェントの違いは？

従来の年末調整システムとAIエージェントの最も大きな違いは、自律性と対話性にあります。

従来のシステムは、定められたルールや入力項目に則ってデータを処理します。入力間違いや添付書類の不備があれば、その都度、人事担当者が確認し、従業員へ差し戻す作業が必要です。一方、年末調整AIエージェントは、単なるデータ処理システムではなく、対話形式で情報収集を進めたり、不備を検知した際にシステム側から従業員へ必要な情報を問い合わせたりする「代理人」としての機能を持っています。

これにより、人事担当者の介入なしに、提出書類の回収と内容の入力支援を高いレベルで完結できることを目指します。

関連記事｜給与計算はAIで自動化できる？RPAとの違いや仕事がなくなるのかも解説

なぜ年末調整にAIエージェントが使われ始めているの？

年末調整業務にAIエージェントが使われ始めた背景には、主に以下の3つの要因があります。

年末調整AIエージェントは、効率化と正確性の向上という二つの面から解決策を提供できるため、注目が集まっています。

関連資料｜年末調整で使える控除一覧＆限度額早見表

関連記事｜〖2025年〗年末調整の控除一覧！保険料など各限度額も紹介

年末調整AIエージェントができることは？

年末調整AIエージェントは、従業員と人事担当者の双方の年末調整業務を大幅に軽減する機能を持っています。

年末調整エージェントによる書類回収と入力支援

年末調整AIエージェントは、従業員が行う書類回収とデータ入力の段階で、人手をかけずに自動で支援を行います。

例えば、従業員がシステムに対し質問に答えるだけで、必要な申告書が自動で作成されるような入力支援機能があります。「扶養親族はいますか？」といった質問に答えることで、必要な情報を漏れなく収集できます。

また、生命保険料控除証明書や地震保険料控除証明書などの画像データをアップロードするだけで、AIが自動で必要な金額や情報を読み取り、申告書データに自動入力します。

これにより、従業員による手入力の手間を削減し、入力ミスを防ぎます。

関連資料｜年末調整 給与所得金額計算シート

関連記事｜年末調整における扶養控除とは？扶養親族の条件や控除額、必要な手続きまで解説！

年末調整AIエージェントによるチェック業務の自動化

人事・労務担当者にとって最も時間がかかるのが、提出された書類のチェックと差し戻しです。年末調整AIエージェントは、このチェック業務の自動化に力を発揮します。

AIエージェントは、申告内容と添付書類を照合し、以下のチェックを自動で行います。

これにより、人事担当者は膨大な量の書類を目視でチェックする手間を削減でき、より複雑な個別対応に時間を割くことができるようになります。

関連資料｜年末調整 簡単チェックリスト【3種類セット】（令和7年最新版）

関連記事｜〖チェックリスト付〗年末調整のダブルチェックとは？やり方やミスを防ぐ方法

年末調整AIエージェントと人事担当者の役割分担

年末調整AIエージェントの導入により、人事担当者の役割分担は大きく変わります。

AIエージェントは、定型的な作業を代行し、人事担当者は、システムが対応できない個別の複雑なケースへの判断や、法令改正の適用、セキュリティ管理など、より高度な業務に集中する役割に変化していきます。

関連資料｜従業員の「わからない」はコレで解決！ 年末調整でよくある質問＆回答集

関連記事｜年末調整の対象者になる条件とは？対象外の人や手続きを解説

年末調整でAIエージェントを活用するメリット

年末調整でのAIエージェント活用は、単なる効率化に留まりません。業務時間の削減、ヒューマンエラーの減少、業務の属人化の防止など組織全体に複数のメリットをもたらします。

年末調整にかかる業務時間が削減する

年末調整でAIエージェントを導入することによる最も大きなメリットは、業務時間削減です。

特に書類のチェックと差し戻しにかかる時間は、全従業員数に比例して増大します。AIエージェントがこれらの作業を自動化することにより、人事・労務担当者の年末業務時間を大幅に削減することが可能となります。

ある調査データでは、AIエージェントを活用した年末調整によって、担当者の作業時間が従来の約3分の1にまで削減された事例も報告されており、人件費の効率化にもつながることがわかります。

年末調整でヒューマンエラーが減る

人手による年末調整では、計算ミスや書類の転記ミスなどのヒューマンエラーは避けられません。年末調整AIエージェントは、これらのエラーの発生確率を大きく変えます。

AIエージェントは、決められた税法のロジックに基づき計算を行うため、計算ミスは発生しにくくなります。また、OCR機能による自動入力は、従業員による手書き・手入力による転記ミスを削減し、正確性を保てます。エラーが減ることで、税務署からの指摘や、従業員への払い過ぎ・徴収不足といったトラブルを未然に防ぐことができます。

年末調整の属人化を防ぐ

年末調整の知識や手順が特定の人事担当者個人に頼る状態は、担当者の退職や異動があった際に業務が滞るリスクがあります。

年末調整AIエージェントは、年末調整に必要な知識や手順をシステム内に組み込んでいます。制度改正があってもシステムがアップデートされるため、個人の知識に頼ることなく、誰でも一定水準の正確な年末調整を進めることができるようになります。これは、中小企業のように人事体制が手薄になりがちな企業にとって、リスク管理の観点から重要なメリットと言えるでしょう。

関連資料｜業務点検で差がつく！ 年末調整の課題発見チェックリスト

年末調整業務でAIエージェントを導入する際の注意点

年末調整AIエージェントは強力なツールですが、導入する際には、注意点をふまえて検討することが大切です。

年末調整でAIエージェントに任せきれない業務を理解する

AIエージェントがいくら優れていても、すべての年末調整業務を自動化できるわけではありません。AIエージェントは補助ツールであり、最終責任は企業と人事担当者にあります。

例えば、二重年末調整が必要なケースや、海外に居住する扶養親族に関する判断など、定型的なルールを超えた個別の複雑なケースには対応できない可能性があります。

また、AIエージェントが収集・入力した情報が正確であるか、税務署への提出前に人事担当者が最終的にチェックする業務は必要になります。

関連資料｜税理士が解説！給与担当者が知っておきたい 税金の基本がよくわかるガイド

システムのセキュリティ体制を確認する

年末調整業務では、従業員の氏名、住所、家族構成、保険情報など、極めて機密性の高い個人情報を取り扱います。

年末調整AIエージェントを導入する際は、そのシステムのセキュリティ体制を詳しく確認することが重要です。データの暗号化、アクセス権限の管理、情報漏洩リスクへの対策など、個人情報保護法に準拠した厳格なセキュリティ基準を満たしているシステムを選ぶ必要があります。

関連記事｜年末調整に個人番号は必要？不要？

導入時に起こりやすいトラブルを理解する

AIエージェントの導入は、必ずしもスムーズに進むとは限りません。

従業員が高齢であったり、ITリテラシーが企業内で均一でなかったりする場合、新しいシステムへの操作の慣れに時間がかかることがあります。

また、現在使用している給与システムや人事システムと、年末調整AIエージェントがスムーズに連携できるか事前に確認しておく必要があります。連携がうまくいかないと、かえって手間が増える可能性もあります。

関連資料｜年末調整 必要書類チェックリスト
関連資料｜社労士が解説！ 労務業務のトラブル防止ガイド～従業員情報管理編～

既存の業務システムと連携可能か確認する

実際の業務でAIエージェントを活用する際は、単体ツールとして導入するのではなく、既存の業務システムやデータと連携しながら運用できるかが重要になります。

その一例として、マネーフォワードでは、経理・人事・法務・総務といった管理部門の業務フローに組み込む形で活用できるAIエージェントサービスを提供しています。

規程や契約書、業務データをもとにリスクの兆候を検知し、人の確認や判断を前提にアラートや示唆を行う設計となっているため、コンプライアンス体制を段階的に高度化したい企業にとって、実務イメージを描きやすい選択肢といえるでしょう。

関連資料｜マネーフォワード クラウドAIエージェント紹介資料

年末調整におけるAIエージェントの導入はどんな企業に向いている？

年末調整AIエージェントは、以下のような企業で高い効果を期待できます。

計算ミスや入力ミスによる差し戻しが多い企業

特に中小企業では、大企業ほど人事専任の担当者を多く抱えられず、経理や総務の担当者が年末調整を兼任しているケースが多く見られます。

年末調整AIエージェントが定型業務を自動化することで、限られたリソースの中でも正確かつ効率的に年末調整を完了させることができるでしょう。知識や手順の属人化を解消できる点も、中小企業にとっては大きなメリットとなります。

関連記事｜AIエージェントの種類とサービス比較｜失敗しない選び方を解説

年末調整業務におけるAIエージェントの活用で企業はどう変わる？

AIエージェント技術は急速に進化しています。今後は、単に年末調整の入力支援を行うだけでなく、人事・労務業務全体にわたる自律的な業務代行が可能となるでしょう。

年末調整AIエージェントは、人事・労務担当者の仕事を作業から戦略へと変えるきっかけを与えます。

定型作業から解放された担当者は、企業の成長に合った人事制度の設計や、従業員の定着率向上に向けた施策など、より価値の高い業務に集中できるようになるでしょう。

年末調整AIエージェントの導入は、単なるコスト削減ではなく、人事部門のあり方を見直す良い機会になるでしょう。

年末調整でAIエージェントを活用しよう

年末調整AIエージェントは、年末調整業務をすべて置き換える存在ではなく、人事・労務担当者の業務を補助する仕組みです。

書類回収やチェックなどの定型作業を支援する一方で、最終判断や制度理解は人が担う必要があります。年末調整AIエージェントの特徴や限界を正しく理解することで、自社にとって適切な活用方法が見えてきます。

マネーフォワードでは、請求書処理や請求書受領業務、経費申請、リース契約の自動識別をサポートするマネーフォワード AIエージェントを提供しています。
気になる方はサービス資料をご覧ください。

• 監修：マネーフォワード クラウド

  マネーフォワード クラウドが監修する「AIの基礎知識」です。ビジネスや生活に役立つAIの基本と最新情報を分かりやすく解説。AIを身につけ、新しい一歩を踏み出すのを応援します。