「償却資産申告」画面の使い方

概要

このガイドでは、「償却資産申告」画面の使い方についてご説明します。

対象ページ

税務申告＞償却資産申告

対象のお客さま

マネーフォワードクラウド固定資産を「経理管理者」または「監査」権限でご利用中のお客さま

「償却資産申告」機能とは

「償却資産申告」機能は、登録されている資産情報をもとに償却資産申告書類を作成できる機能です。
「償却資産申告」画面では、「償却資産申告」機能によって作成された以下の申告書類を確認・出力できます。

償却資産課税台帳
種類別明細書（増加資産・全資産用）
種類別明細書（減少資産用）

償却資産申告書は、「PCdesk」を利用することで電子申告できます。

画面の説明

「税務申告」＞「償却資産申告」画面では、「マスタ」＞「申告先一覧」画面で設定した申告先ごとに償却資産申告書類を確認できます。

番号	項目名	項目の説明
①	年度切り替えのプルダウン	提出する申告書類の年度を切り替えられます。
②	コード	「申告先一覧」画面で申告先に設定した申告先コードが表示されます。
③	申告先名	「申告先一覧」画面で申告先に設定した申告先名が表示されます。クリックすると、償却資産申告書類の確認画面に切り替わります。
④	提出先	「申告先一覧」画面で申告先に設定した提出先名が表示されます。
⑤	出力履歴	償却資産申告書類を出力した履歴が表示されます。

償却資産申告書類の確認

「償却資産申告」画面で申告先名をクリックすると、償却資産申告書類を確認できます。

番号	項目名	項目の説明
①	申告先名	「償却資産申告」画面でクリックした申告先名が表示されます。
②	種類別明細書の出力設定	「増加・減少資産」または「全資産」から出力設定を選択できます。「全資産」を選択した場合、「種類別明細書（減少資産用）」は作成されません。
③	全ての申告書を出力	クリックすると、該当の申告先に提出する申告書をすべて出力できます。ファイル形式は「PDF形式」または「CSV形式」を選択してください。 ※「CSV形式」は、「種類別明細書の出力設定」で「全資産」を指定している場合のみ選択できます。
④	プレビュー	償却資産申告書の内容がプレビュー表示されます。

償却資産申告書の基本情報について

償却資産申告書に表示される基本情報は、「マスタ」＞「申告先一覧」画面で設定した情報が表示されます。

番号	項目名	項目の説明
①	申告先名	「申告先一覧」画面で申告先に設定した「申告先名」が表示されます。
②	「1 住所」～「18 備考（添付書類等）」	「申告先一覧」画面で申告先に設定した「申告書出力情報」の「1.住所」から「18.備考（添付書類等）」までの各項目の内容が表示されます。
③	所有者コード	「「申告先一覧」」画面で申告先に設定した「所有者コード」が表示されます。 ※「種類別明細書の出力設定」で「全資産」を指定している場合のみ表示されます。

種類別明細書の資産情報について

償却資産申告書の「種類別明細書」には、「固定資産台帳」画面で登録した情報やクラウド固定資産で計算された結果などが表示されます。

番号	項目名	項目の説明
①	所有者の氏名又は名称	申告先の「会社名」に設定した会社名が表示されます。
②	資産コード	「資産コード」には何も表示されません。 ※「固定資産台帳」画面で登録した資産コードも反映されません。
③	資産の種類	資産の「資産種類（償却資産税）」に設定した内容に応じて、以下のいずれかの半角数字が表示されます。 1：構築物 2：機械及び装置 3：船舶 4：航空機 5：車両及び運搬具 6：工具、器具及び備品 99：対象外
④	資産の名称等	資産の「資産名」に設定した内容が表示されます。
⑤	数量	資産の「数量、単位」で設定した数量が表示されます。
⑥	取得年月	資産の「取得日」が和暦の年月日で表示されます。
⑦	取得価額（イ）	資産の「取得価額」で設定した内容が表示されます。
⑧	耐用年数	税務台帳に登録した資産の「耐用年数」が表示されます。
⑨	減価残存率（ロ）	資産の減価残存率（1年間使用したあとの資産価値を算出するための割合）が自動で表示されます。 ※「種類別明細書の出力設定」で「全資産」を指定している場合のみ表示されます。
⑩	価額（ハ）	クラウド固定資産で計算された結果が自動で表示されます。計算式は、資産の取得時期によって異なります。前年中に取得した資産の場合：「取得価額（イ）× 前年中取得分の減価残存率（ロ）」で計算する。前年より前に取得した資産の場合：「前年度評価額 × 前年前取得分の減価残存率（ロ）」で計算し、かつ評価額が取得価額の5％になるまで減価する。 ※「種類別明細書の出力設定」で「全資産」を指定している場合のみ表示されます。
⑪	※課税標準の特例	資産登録時に「固定資産台帳」画面の「課税標準特例」にチェックを入れた場合のみ、設定した分母と分子が表示されます。 ※「種類別明細書の出力設定」で「全資産」を指定している場合のみ表示されます。
⑫	※課税標準額	クラウド固定資産で計算された結果が自動で表示されます。計算式は「価額（ハ） × ※課税標準の特例」です。 ※「種類別明細書の出力設定」で「全資産」を指定している場合のみ表示されます。
⑬	増加事由	資産の増加事由に応じて、以下のいずれかの半角数字に「〇」が記載されます。 1：資産の取得（新品） 2：資産の取得（中古） 3：資産の設置場所の移動 ※現在クラウド固定資産では「4」に〇が付与される機能はございません。
⑭	摘要	資産登録時に「固定資産台帳」画面の「摘要」に入力した内容が表示されます。

CSV形式でのエクスポートについて

「種類別明細書の出力設定」で「全資産」を指定している場合は、償却資産申告書を「CSV形式」でエクスポートできます。
エクスポートしたCSVファイルは、「全資産申告（電算処理分）」用データとして「PCdesk」で読み込むことが可能です。

CSVファイルの項目については、以下の表をご確認ください。

項目列	出力内容	出力内容の詳細
A列	増減区分	以下のいずれかの半角数字が出力されます。 1：増加・全資産 2：減少資産
B列	行番号	行番号が出力されます。
C列	異動区分	以下のいずれかの半角数字が出力されます。 1：納税者異動訂正 2：職権訂正
D列	異動事由	以下のいずれかの半角数字が出力されます。 1：全部減少 2：一部減少 3：修正 4：増加資産・全資産
E列	[プレ明細]資産の種類	以下のいずれかの半角数字が出力されます。 1：構築物 2：機械及び装置 3：船舶 4：航空機 5：車両及び運搬具 6：工具、器具及び備品
F列	[プレ明細]抹消コード	資産の抹消コード欄です。クラウド固定資産からは空欄で出力されます。必要な場合はCSVファイルを編集して値を手入力してください。
G列	[プレ明細]資産の名称等	資産の名称等が出力されます。
H列	[プレ明細]数量	資産の数量が出力されます。
I列	[プレ明細]取得－元号	以下のいずれかの半角数字が出力されます。 1：明治 2：大正 3：昭和 4：平成 5：令和
J列	[プレ明細]取得－年	資産の取得年が半角数字2桁で出力されます。
K列	[プレ明細]取得－月	資産の取得月が半角数字2桁で出力されます。
L列	[プレ明細]取得価額（イ）	資産の取得価額が出力されます。
M列	[プレ明細]耐用年数	資産の耐用年数が出力されます。
N列	[プレ明細]申告年度－元号	以下のいずれかの半角数字が出力されます。 1：明治 2：大正 3：昭和 4：平成 5：令和
O列	[プレ明細]申告年度－年	資産の申告年が半角数字2桁で出力されます。
P列	[プレ明細]事由	以下のいずれかの半角数字が出力されます。 1：売却 2：減失 3：移動 4：その他
Q列	[プレ明細]区分	以下のいずれかの半角数字が出力されます。 1：全部 2：一部
R列	[プレ明細]摘要	資産の摘要が出力されます。
S列	[異動明細]資産の種類	以下のいずれかの半角数字が出力されます。 1：構築物 2：機械及び装置 3：船舶 4：航空機 5：車両及び運搬具 6：工具、器具及び備品
T列	[異動明細]資産・抹消コード	資産の資産コードまたは抹消コード欄です。クラウド固定資産からは空欄で出力されます。必要な場合はCSVファイルを編集して値を手入力してください。
U列	[異動明細]資産の名称等	資産の名称等が出力されます。
V列	[異動明細]資産の数量	資産の数量が出力されます。
W列	[異動明細]取得－元号	以下のいずれかの半角数字が出力されます。 1：明治 2：大正 3：昭和 4：平成 5：令和
X列	[異動明細]取得－年	資産の取得年が半角数字2桁で出力されます。
Y列	[異動明細]取得－月	資産の取得月が半角数字2桁で出力されます。
Z列	[異動明細]取得価額（イ）	資産の取得価額が出力されます。
AA列	[異動明細]耐用年数	資産の耐用年数が出力されます。
AB列	[異動明細]申告年度－元号	以下のいずれかの半角数字が出力されます。 1：明治 2：大正 3：昭和 4：平成 5：令和
AC列	[異動明細]申告年度－年	資産の申告年が半角数字2桁で出力されます。
AD列	[異動明細]減価残存率（ロ）	資産の減価残存率が出力されます。
AE列	[異動明細]価額（ハ）	資産の価額が出力されます。
AF列	[異動明細][課税標準の特例]率	資産の課税標準の特例の率が出力されます。
AG列	[異動明細][課税標準の特例]コード	資産の課税標準の特例のコードが出力されます。
AH列	[異動明細]課税標準額	資産の課税標準額が出力されます。
AI列	[異動明細]限度額表示	以下のいずれかの半角数字が出力されます。 0：限度額以外 1：限度額
AJ列	[異動明細]事由	以下のいずれかの半角数字が出力されます。増加事由の場合 1：新品取得 2：中古品取得 3：移動による受け入れ 4：その他減少事由の場合 1：売却 2：減失 3：移動 4：その他
AK列	[異動明細]区分	以下のいずれかの半角数字が出力されます。 1：全部 2：一部
AL列	[異動明細]摘要	資産の摘要が出力されます。
AM列	[団体独自]団体独自項目０１	「審査業務クライアント」で入力された「団体独自項目０１」の値の欄です。クラウド固定資産からは空欄で出力されます。必要な場合はCSVファイルを編集して値を手入力してください。
AN列	[団体独自]団体独自項目０２	「審査業務クライアント」で入力された「団体独自項目０２」の値の欄です。クラウド固定資産からは空欄で出力されます。必要な場合はCSVファイルを編集して値を手入力してください。
AO列	[団体独自]団体独自項目０３	「審査業務クライアント」で入力された「団体独自項目０３」の値の欄です。クラウド固定資産からは空欄で出力されます。必要な場合はCSVファイルを編集して値を手入力してください。
AP列	[団体独自]団体独自項目０４	「審査業務クライアント」で入力された「団体独自項目０４」の値の欄です。クラウド固定資産からは空欄で出力されます。必要な場合はCSVファイルを編集して値を手入力してください。
AQ列	[団体独自]団体独自項目０５	「審査業務クライアント」で入力された「団体独自項目０５」の値の欄です。クラウド固定資産からは空欄で出力されます。必要な場合はCSVファイルを編集して値を手入力してください。
AR列	[団体独自]団体独自項目０６	「審査業務クライアント」で入力された「団体独自項目０６」の値の欄です。クラウド固定資産からは空欄で出力されます。必要な場合はCSVファイルを編集して値を手入力してください。
AS列	[団体独自]団体独自項目０７	「審査業務クライアント」で入力された「団体独自項目０７」の値の欄です。クラウド固定資産からは空欄で出力されます。必要な場合はCSVファイルを編集して値を手入力してください。
AT列	[団体独自]団体独自項目０８	「審査業務クライアント」で入力された「団体独自項目０８」の値の欄です。クラウド固定資産からは空欄で出力されます。必要な場合はCSVファイルを編集して値を手入力してください。
AU列	[団体独自]団体独自項目０９	「審査業務クライアント」で入力された「団体独自項目０９」の値の欄です。クラウド固定資産からは空欄で出力されます。必要な場合はCSVファイルを編集して値を手入力してください。
AV列	[団体独自]団体独自項目１０	「審査業務クライアント」で入力された「団体独自項目１０」の値の欄です。クラウド固定資産からは空欄で出力されます。必要な場合はCSVファイルを編集して値を手入力してください。
AW列	提出先市町村コード	「申告先一覧」画面で設定した内容が出力されます。
AX列	提出先区・事務所コード	「申告先一覧」画面で設定した内容が出力されます。
AY列	所有者コード	各提出先市町村の設定した番号の入力欄です。クラウド固定資産からは空欄で出力されます。必要な場合はCSVファイルを編集して値を手入力してください。

更新日：2024年02月14日

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